Организация проведения и учет межбанковских расчетов в системе BISS

💸 Как сделать бизнес проще, а карман толще?

Тот, кто работает в сфере услуг, знает — без ведения записи клиентов никуда. Мало того, что нужно видеть свое раписание, но и напоминать клиентам о визитах тоже. Проблема в том, что средняя цена по рынку за такой сервис — 800 руб/мес или почти 15 000 руб за год. И это минимальный функционал. Нашли самый бюджетный и оптимальный вариант: сервис VisitTime.
⚡️ Для новых пользователей первый месяц бесплатно. А далее 290 руб/мес, это в 3 раза дешевле аналогов. За эту цену доступен весь функционал: напоминание о визитах, чаевые, предоплаты, общение с клиентами, переносы записей и так далее.
✅ Уйма гибких настроек, которые помогут вам зарабатывать больше и забыть про чувство «что-то мне нужно было сделать».
Сомневаетесь? нажмите на текст, запустите чат-бота и убедитесь во всем сами!

Автоматизированная система межбанковских расчетов (далее – АС МБР) представляет собой совокупность норм, правил, процедур и программно-технических средств, посредством которых осуществляются межбанковские расчеты между участниками этой системы. Оператором системы является расчетный центр Национального банка, участниками – Национальный банк и банки.

Основным функциональным компонентом АС МБР является система BISS (Belarus Interbank Settlement System) – система межбанковских расчетов Национального банка, в которой в режиме реального времени осуществляются межбанковские расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также по результатам клиринга в смежных системах.

Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

– разделение платежного потока на платежи Национального банка, срочные и несрочные платежи;

– межбанковских расчетов по срочным платежам на валовой основе в полной сумме в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

– проведение межбанковских расчетов по несрочным платежам с использованием взаимозачета с учетом суммы резерва на корреспондентском счете, устанавливаемого банками самостоятельно для осуществления расчетов;

– отражение суммы каждого электронного платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка (Национального банка) индивидуально в полном размере. Частичная оплата электронных платежных документов не допускается.

Для осуществления расчетов Национальный банк и банки-участники системы BISS на основании оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь платежных документов формируют и передают в систему BISS посредством программно-технических средств электронные платежные документы (далее – ЭПД), на основании которых производятся расчеты между участниками системы.

Передача ЭПД в систему BISS производится банком-отправителем непосредственно после списания денежных средств со счетов клиентов:

– если платеж производится с расчетного счета клиента, обслуживаемого филиалом банка:

Дебет счета плательщиков; Кредит 6100 – в филиале банка;

– если платеж производится с расчетного счета клиента, обслуживаемого в головном банке:

Межбанковские расчеты по несрочным ЭПД осуществляются на основе взаимозачета с учетом суммы резерва, установленного на корреспондентском счете банка для осуществления расчетов по несрочным платежам. При этом каждый отдельный платеж по корреспондентскому счету не производится. Требования и обязательства банков за определенный период времени накапливаются с последующим выяснением неттинговых (чистых) позиций. Таким образом, при расчетах осуществляется взаимный зачет встречных потоков платежей с корреспондентского счета и поступлений на корреспондентский счет, с отражением на нем только чистой позиции.

Возможность применения взаимозачета основана на том, что каждый банк одновременно является плательщиком и получателем средств. В первом случае у него возникают долговые обязательства, а во втором случае - долговые требования. Сопоставлением двух указанных потоков средств происходит зачет долгов.

На основании информации об исполненных в течение операционного дня системой BISS денежных требованиях и обязательствах, Национальный банк осуществляет отражение операций по списанию денежных средств с корреспондентского счета банка-отправителя и зачислению средств на корреспондентский счет банка-получателя:

Дебет 3200 (по лицевому счету банка-отправителя);

Кредит 3200 (по лицевому счету банка-получателя).

По несрочным платежам таким образом отражаются неттинговые (чистые позиции).

Межбанковские расчеты в системе BISS не сопровождаются обменом копиями расчетных документов на бумажном носителе. Системой BISS формируются и направляются:

– в адрес банков-получателей – оригиналы ЭПД, формируемых банками-отправителями, дополнительно удостоверенные электронной цифровой подписью расчетного центра;

– в адрес банков-отправителей – электронный служебный документ «Подтверждение дебета» в подтверждение проведенных по корреспондентским счетам записей.

На основании этих сообщений операции отражаются по корреспондентскому счету банка и субкорреспондентскому счету филиала.

В головном банке-получателе будет выполнена бухгалтерская проводка, отражающая поступление средств на корреспондентский счет 1201 (как зеркальное отражение счета 3200 в Национальном банке) и субкорреспондентский счет филиала 6110:

Филиал банка-получателя на основании оригиналов ЭПД банков-отправителей зачисляет денежные средства на счета клиентов:

Банк-получатель обязан зачислить денежные средства на счета клиентов в день поступления ЭПД. Оригинал ЭПД на машинном носителе либо его бумажная копия направляется получателю средств.

ЭПД, не исполненные к моменту закрытия операционного дня системы BISS, автоматически аннулируются. В банки-отправители направляются электронные реестры аннулированных ЭПД.

Расчетные документы клиентов, не исполненные банком из-за отсутствия средств на корреспондентском счете (аннулированные системой BISS), в тот же день помещаются в картотеку к счету 99815 «Расчетные документы, не оплаченные по вине банков» (о чем ставится в известность клиент) и оплачиваются из нее утром следующего рабочего дня исходя из остатка средств на корреспондентском счете.

Записи в лицевых счетах по не принятым к исполнению системой BISS электронным платежным документам должны быть в тот же день аннулированы банками (филиалами).

В случае невозможности зачисления поступивших на корреспондентский счет банка денежных средств по назначению банк-получатель до уточнения отдельных реквизитов ЭПД зачисляет эти средства на счет 6302 «Суммы до выяснения – по кредиту»:

Денежные средства, числящиеся на счете 6302, подлежат зачислению на соответствующие счета по назначению либо возврату в банк-отправитель не позднее банковского дня, следующего за днем их поступления (либо получения соответствующего уведомления от банка-отправителя).

На основании высылаемых системой BISS электронных сообщений о текущем состоянии корреспондентского счета, реестра дебетовых и кредитовых оборотов, реестров отбракованных, аннулированных, отозванных ЭПД и прочих данных выясняется назначение данных сумм.