Подготовка и заключение договоров на обслуживание по зачислению и выплате денежных средств физическим лицам

2.1. Зачисление заработной платы и прочих доходов на счета физических лиц осуществляется на основании договора, преимущественно на карт-счета.

Допускается зачисление денежных средств на счета физических лиц без заключения указанного договора. При этом вознаграждение Банку уплачивает физическое лицо в соответствии со Сборником вознаграждений за банковские операции, выполняемые ОАО «АСБ Беларусбанк», утвержденным Правлением Банка **28.05.2010 (протокол № 57.2) (далее – Сборник вознаграждений)**.

2.2. На основании заявления (ходатайства) плательщика служба, инициирующая заключение договора, разрабатывает проект договора не позднее четырех рабочих дней со дня представления пакета документов, необходимого для заключения договора.

**При установлении размеров вознаграждения, отличных от утвержденных Сборником вознаграждений, служба, инициирующая заключение договора, готовит обоснование их установления в соответствии с требованиями п. 2.6 Положения о формировании и применении вознаграждения за банковские операции в ОАО «АСБ Беларусбанк», утвержденного Правлением Банка 06.04.2011 (протокол № 32.8).**

2.3. Договоры заключаются уполномоченными на это лицами центрального аппарата или учреждений Банка от имени Банка на основании доверенности.

В центральном аппарате заключаются договоры, предусматривающие исполнение обязательств всеми либо конкретными учреждениями Банка; в филиалах-областных, Минском управлениях – всеми либо конкретными учреждениями Банка области; в филиалах и ЦБУ – подведомственными отделениями района (города).

В городе Минске, а также в городах, где имеется несколько учреждений Банка, а перевод заработной платы и прочих доходов осуществляется на счета по месту жительства получателей в несколько учреждений Банка города, плательщик заключает договоры с центральным аппаратом либо филиалом-областным (Минским) управлением, либо с одним из учреждений Банка, которое направляет копии договоров не позднее двух рабочих дней с момента их заключения во все учреждения Банка данного города, которые осуществляют зачисление и выплату заработной платы и прочих доходов в соответствии с заключенным договором.

Копии заключенных договоров для исполнения направляются в учреждения Банка, указанные в договоре.

2.4. При подготовке проекта договора ответственный исполнитель службы, инициирующей заключение договора:

истребует у плательщика документы (копии документов) необходимые для заключения договора (учредительные документы и иные при необходимости);

удостоверяет копии документов своей подписью, сверив с оригиналом (если представленные плательщиком копии документов не удостоверены нотариально или иным способом), и приобщает к материалам по договору;

проверяет (по учредительным документам, соответствующей доверенно­сти и др.) полномочия представителя плательщика на подписание договора;

визирует оформленный проект договора и передает на рассмотрение и визирование руководителю (его заместителю) службы, инициирующей заключение договора.

Если плательщик находится на расчетно-кассовом обслуживании в учреждении Банка, копии вышеперечисленных документов запрашиваются в службе корпоративного бизнеса данного учреждения Банка.

Руководитель (его заместитель) службы, инициирующей заключение договора, визирует проект договора и несет ответственность за полноту отражения в условиях договора предмета договора, порядка расчетов, ответственности сторон, срока действия договора, дополнительных условий.

2.5. В договоре (приложение 1 к настоящему Положению, приложение *25 к Правилам № 66.4*) определяется порядок оформления списков на зачисление, а также ответственность плательщика за достоверность содержащейся в спи­сках информации и соответствие общей суммы средств, подлежащих зачисле­нию и/или выплате физическим лицам согласно списку, сумме платежного поручения.

При необходимости в договоре определяется срок выплаты заработной платы и прочих доходов с приложением графика выплаты по подразделениям предприятия с большим числом работающих с тем расчетом, чтобы обеспечить их равномерное обслуживание.

С целью исключения бумажного документооборота с плательщиками, представляющими списки на **машинном носителе**, в обязательном порядке проводится работа по заключению договора с использованием электронного документооборота системы «Клиент-банк» с одновременным заключением договора в соответствии с **Положением № 18.4**.

**В случае заключения Договора об использовании электронных документов при оказании услуг через систему «Клиент-банк» плательщик представляет в банк-отправитель по системе «Клиент-банк» отдельно по каждому банку-получателю:

платежные поручения на перечисление сумм заработной платы и прочих доходов и соответствующие им списки;

платежные поручения на перечисление сумм вознаграждения.

Платежные поручения на перечисление сумм заработной платы и прочих доходов и соответствующие им списки при зачислении на карт-счета передаются в разрезе учреждений Банка (один документ – одно учреждение Банка).

Банк-отправитель на основании представленной плательщиком информации формирует документы в формате электронных сообщений МТ102 «Многократное зачисление клиентских средств» со списком физических лиц (далее – сообщение МТ102) и направляет их в соответствующие банки-получатели для последующего зачисления денежных средств на карт-счета физических лиц.

Формирование и обработка учреждениями Банка документов в формате сообщений МТ102 осуществляются в соответствии с Технологией обмена списками на зачисление денежных средств в формате электронных сообщений МТ102 между учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк», утвержденной директором департамента информационных технологий 14.12.2009.

Платежные поручения на перечисление сумм заработной платы и прочих доходов при зачислении на вкладные (текущие (расчетные)) счета передаются по каждому учреждению Банка с приложением соответствующих списков, сформированных в разрезе структурных подразделений в формате, предусмотренном договором (приложение 1 к настоящему Положению).**

Порядок уплаты вознаграждения Банку определяется договором, заключенным между Банком и плательщиком.

2.6. Разработанный проект договора представляется в службы Банка (учреждения Банка):

1) юридическую – для рассмотрения и проверки соответствия формы и содержания договора законодательству Республики Беларусь, наличия ответст­венности плательщика за нарушение порядка расчетов по договору, а также иных вопросов правового характера, относящихся к данному проекту договора;

2) главному бухгалтеру (его заместителю) либо заместителю директора ЦБУ, курирующему деятельность отдела расчетов, – для рассмотрения вопросов соблюдения действующего порядка расчетов по договору, их документального оформления;

3) безопасности – для проверки на предмет соблюдения интересов Банка и экономической безопасности.

**абзац исключен**

2.7. Проект договора визируется руководителями (их заместителями) соответствующих служб.

2.8. Срок согласования проекта договора каждой из заинтересованных служб, как правило, не должен превышать одного рабочего дня. Очередность визирования проекта договора руководителями указанных служб с целью достижения наибольшей оперативности может быть произвольной.

2.9. В случае выявления в ходе согласования заинтересованными службами норм, не соответствующих законодательству Республики Беларусь либо экономически нецелесообразных для Банка, указанный проект направля­ется на доработку. Имеющиеся замечания излагаются, как правило, в письмен­ной форме, подписываются руководителем (заместителем) заинтересованной службы центрального аппарата (учреждения Банка), выявившей замечания, и передаются в службу, инициирующую заключение договора.

2.10. Проект договора с визами заинтересованных служб со всеми документами, являющимися неотъемлемой частью данного договора (при их наличии), представляется на подпись руководителю Банка (учреждения Банка) или его заместителю, имеющему соответствующие полномочия. Подписанный договор скрепляется печатью Банка (учреждения Банка) и возвращается ответственному исполнителю службы, инициирующей заключение договора, для регистрации и передачи для подписания другой стороне (плательщику).

Копию подписанного и скрепленного печатями договора служба, инициирующая заключение договора, направляет в подведомственные учреждения Банка для исполнения обязательств Банка.

*Внесение изменений и дополнений в договоры производится в аналогичном порядке, при этом в процедуре рассмотрения и визирования дополнительного соглашения участвуют те службы, в компетенцию которых входят вопросы, изложенные в данном документе *.

2.11. В центральном аппарате и учреждении Банка ответственный исполнитель службы, инициирующей заключение договора, в день заключения договора (получения аналогичных копий договоров, заключенных вышестоя­щими учреждениями Банка) передает его главному бухгалтеру (заместителю) для открытия лицевого счета на балансовом счете 3819 «Расчеты по прочим операциям» (3812 «Расчеты по операциям с чеками и банковскими пластико­выми карточками»).

Для учета поступления денежных средств каждому плательщику открывается отдельный лицевой счет.

После открытия счетов договор (копия договора) передается ответствен­ному исполнителю **слова исключены**, который вносит в справочник сведения о плательщике: номер и дата договора, размер вознаграждения, номер текущего (расчетного) счета и наименование обслуживающего банка, а затем возвращает договор (копию договора) в службу, инициирующую заключение договора либо сопровождающую договор.

3. **ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ПО ЗАЧИСЛЕНИЮ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ И ПРОЧИХ ДОХОДОВ НА СЧЕТА ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (КРОМЕ КАРТ‑ СЧЕТОВ) В СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯХ И УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКА**

3.1. Зачисление заработной платы и прочих доходов на счета физических лиц проводится в сроки, определенные договором между Банком и плательщи­ком. Данный срок исчисляется от даты **поступления** денежных средств в полном объеме (включая вознаграждение) на соответствующие счета учреждений Банка, если иное не предусмотрено договором, а также списков на выплату заработной платы и прочих доходов. Контроль поступления возна­граждения в учреждение Банка осуществляет специалист **операционного отдела**. В случае непоступления (поступления не в полном объеме) вознаграждения решение о зачислении заработной платы и прочих доходов принимает руководитель учреждения Банка.

Перечисление денежных средств осуществляется на действующие счета физических лиц, открытые в структурных подразделениях учреждений Банка. При отсутствии счета зачисление не проводится (за исключением сумм пенсий пенсионерам Министерства труда и социальной защиты), денежные средства возвращаются плательщику.

3.2. Прием и проверку представленных плательщиками платежных поручений и списков в учреждении Банка **осуществляет** специалист операционного отдела.

**Часть исключена**

Специалист операционного отдела принимает документы плательщиков для централизованного зачисления по учреждению Банка.

3.3. Платежные поручения и списки на зачисление заработной платы и прочих доходов на счета физических лиц, а также платежное поручение на перечисление вознаграждения должны быть оформлены плательщиком в соответствии с требованиями пунктов 14, 42 Инструкции № 66.

На первом листе списка физических лиц делается запись: «Приложение к платежному поручению от «__» _______ 20__ г. № _____», указываются номер и дата списка, наименование плательщика. В списке указываются: фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица (полностью); сумма; номер счета физического лица (при переводе денежных средств для зачисления на его счет). Каждый лист списка заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц плательщика согласно заявленным в Банк образцам.

Кроме того:

в списке, помимо обязательных реквизитов, должен быть указан номер учреждения Банка (его структурное подразделение), а также порядковая нумерация получателей по списку;

при представлении в учреждение Банка списка в электронном виде (на **машинном носителе**) ссылка на него (имя и размер файла, дата и время формирования) должна содержаться в бумажной копии списка.

Список физических лиц на зачисление заработной платы и прочих доходов может представляться плательщиком непосредственно в учреждение банка-получателя, если это предусмотрено договором между плательщиком и банком-получателем. Данный договор должен предусматривать представление в банк-получатель карточки с образцами подписей должностных лиц и оттиска печати плательщика, заверенной в порядке, предусмотренном законодательст­вом Республики Беларусь (далее – карточка с образцами подписей), и опреде­лять порядок представления в банк-получатель списка физических лиц и допол­нительных экземпляров платежных поручений. В поле «Назначение платежа» платежного поручения дополнительно делается запись: «Список передан в учреждение банка-получателя № ______ (его структурное подразделение)».

При представлении списка на выплату заработной платы и прочих доходов непосредственно в учреждение банка-получателя денежных средств плательщик, помимо списка, представляет дополнительный экземпляр платеж­ного поручения (далее – копия платежного поручения) на перевод сумм заработной платы и прочих доходов и вознаграждения с отметкой банка-отправителя, подтверждающей перечисление денежных средств.

3.4. При осуществлении приема поступивших от плательщика документов **специалист операционного отдела** совершает следующие действия:

при представлении списков на бумажном носителе регистрирует список в специальном журнале (приложение 3);

проверяет правильность оформления поступивших списков на бумажном носителе;

проверяет соответствие суммы по платежному поручению итоговой сумме по списку и наличию остатка денежных средств на соответствующем лицевом счете **слова исключены**;

проверяет полноту перечисления сумм вознаграждения **[1]**.

При получении учреждением Банка списка в виде электронного доку­мента **специалист операционного отдела** находит список в системе «Клиент-банк» **программном модуле «Обмен списками»** по номеру документа, указанному в копии платежного поручения, содержащего ссылку на представленный плательщиком список, и совершает вышеуказанные действия по проверке поступивших документов.

В случае представления плательщиком списков в электронном виде на **машинном носителе специалист операционного отдела** обязан:

истребовать от плательщика оформленные на бумажном носителе доку­менты (копию платежного поручения на зачисление сумм на счета физических лиц и список, оформленный в соответствии с п. 3.3 настоящего Положения);

сверить сумму в списке на бумажном носителе с суммой, указанной в копии платежного поручения на бумажном носителе, а также соответствие в списке оттиска печати и подписей должностных лиц образцам подписей и оттиска печати в карточке;

сверить сумму и количество физических лиц в списке на бумажном носителе с суммой и количеством операций в списке на зачисление, получен­ном в электронном виде.

**Машинный носитель** информации, на котором поступили списки для зачисления, после проверки и считывания информации возвращается сразу плательщику либо хранится **слова исключены** у специалиста операционного отдела, осуществляющего зачисление. Ответственность за сохранность **машинных носителей** информации до востребования плательщиком возлагается на **специалиста операционного отдела**. При возврате **машинных носителей** информации представитель плательщика расписывается в его получении в специально заведенном журнале (приложение 4). Хранение списков в виде электронного документа осуществляется в соответствии с требованиями **Положения № 18.4**.

3.5. Операции по зачислению денежных средств на счета физических лиц оформляются мемориальными ордерами ф. 0401540101 или составлением ведомости зачисленных сумм.

При несоответствии реквизитов получателя (номер счета и/или фамилия, имя, отчество и т.д.) данным, указанным в полученном списке, сумма по таким счетам не зачисляется. По ним в электронном виде формируется **ведомость незачисленных сумм** с указанием наличия ошибки и конкретной причины возврата сумм по каждому счету. На возврат суммы по каждому списку составляется мемориальный ордер ф. 0401540101 и вместе с ведомостью представляется в службу бухгалтерского учета **филиала-областного (Минского) управления, филиала (департамент внутрибанковских операций)**. Один экземпляр ведомости незачисленных сумм направляется плательщику, второй – помещается в документы дня.

Возврат плательщику не зачисленных по назначению сумм, а также отра­жение в учете исправительных записей осуществляет служба бухгалтерского учета **филиала-областного (Минского) управления, филиала, в центральном аппарате Банка – департамент внутрибанковских операций**.

**Ответственность за обоснованность возврата плательщику не зачисленных по назначению сумм предусматривается в должностной инструкции специалиста операционного отдела и руководителя службы, в которой работает специалист операционного отдела. Ответственность за своевременность возврата плательщику не зачисленных по назначению сумм предусматривается в должностной инструкции ответственного исполнителя и руководителя службы, в которой работает ответственный исполнитель**.

3.6. Специалисту операционного отдела, осуществляющему централизо­ванное зачисление денежных средств на счета получателей-физических лиц по спискам, поступившим от плательщиков, должно быть оформлено право доступа в ПО «Операционный день банка» на просмотр движения средств по соответствующим лицевым счетам балансового счета 3819 «Расчеты по прочим операциям» и лицевому счету балансового счета 8199 «Прочие комиссионные доходы» без осуществления по ним операций.

3.7. Специалист операционного отдела, в соответствии с должностной инструкцией наделенный полномочиями по централизованному зачислению денежных средств, после проверки в соответствии с настоящим Положением поступивших от плательщика документов осуществляет следующие действия:

проводит зачисление сумм на счета физических лиц **слова исключены**;

формирует в электронном виде: ведомость зачисления, итоговый мемори­альный ордер ф. 0401540101 на сумму зачисленных средств, итоговый мемори­альный ордер ф. 0401540101 на возврат денежных средств, ведомость на возврат денежных средств и удостоверяет документы электронной цифровой подписью.

Централизованно зачисленные и возвращенные суммы в отчетности отделения отражаются отдельными строками с отметкой «зачислено центра­лизованно» и «депонировано централизованно».

3.8. *Для отражения в бухгалтерском учете операции зачисления заработной платы и прочих доходов на счета физических лиц используются балансовые счета:

3014 «Текущие (расчетные) счета физических лиц»;

3404 «Вклады (депозиты) до востребования физических лиц»;

3819 «Расчеты по прочим операциям»;

8199 «Прочие комиссионные доходы»;

6709 «Начисленные комиссионные доходы по прочим операциям»;

6739 «Просроченные комиссионные доходы по прочим операциям».

Хранение документов, послуживших основанием для составления первичных учетных документов по операциям зачисления заработной платы и прочих доходов на счета физических лиц, а также проверка отчетности струк­турных подразделений осуществляются в соответствии с Инструкцией № 128.4. Мемориальные документы, сформированные в виде электронных документов, помещаются в архив электронных мемориальных документов в соответствии с Правилами хранения электронных мемориальных документов в учреждениях АСБ «Беларусбанк», утвержденными Правлением Банка 14.11.2006 (протокол № 82.6)*.

4. **Раздел исключен**