Страхование имущества физических и юридических лиц

При имущественном страховании страхуется риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества.

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:

1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Виды рисков, от которых может быть застраховано имущество или имущественный интерес, многообразны.¹

Основные виды имущественного страхования:

1) страхование личного автомобильного транспорта;

2) страхование жилых помещений (квартиры или комнаты в городской застройке) и совокупности их конструктивных элементов (перекрытий, несущих и ограждающих перегородок), а также отделки пола, стен, потолка;

3) страхование строений (дачи, коттеджи, бани и т. д.) и совокупности их конструктивных элементов (крыша, стены) с их внешней и внутренней отделкой;

4) страхование домашнего и другого имущества;

5) страхование имущества от повреждения или гибели вследствие аварий паровых котлов, газохранилищ, машин и т. д.;

6) страхование имущества от ущерба в результате аварий систем водоснабжения;

7) страхование имущества в холодильных камерах;

8) страхование домашних животных.

Имущество граждан принято делить на категории: по степени его важности для удовлетворения семейных потребностей:

· приоритетное имущество (особой важности и первой необходимости, гибель которого задевает личные и общественные интересы);

· прочее имущество, гибель которого задевает в основном личные интересы граждан.

Строения и квартиры могут быть застрахованы по следующим вариантам страховой ответственности страховщика:

· страхование по первому варианту охватывает все риски, перечисленные выше;

· по второму ¾ на случай уничтожения или повреждения застрахованного объекта огнем;

· по третьему ¾ на случай уничтожения или повреждения квартиры водой в результате несчастного случая или стихийного бедствия;

· по четвертому ¾ на случай похищения конструктивных элементов квартиры, повреждения или уничтожения их в результате противоправных действий других лиц.

Строения страхуются без разделения на конструктивные элементы и элементы отделки, но могут быть застрахованы и по частям. Страховая сумма устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, соответствующем доле страхователя в общей собственности.

Страхованию не подлежит имущество, находящееся в аварийном состоянии или в аварийных помещениях, а также не принадлежащее страхователю.

Страховые суммы устанавливаются в пределах страховой (действительной) стоимости каждого объекта страхования, рассчитанной на момент заключения договора. Стоимость жилого помещения и (или) строения рассчитывается исходя из затрат на строительство и приобретение.

Имущественное страхование юридических лиц делится по видам хозяйствующих субъектов (промышленных и сельскохозяйственных предприятий). Страхованию подлежат:

· здания, сооружения, транспортные средства, машины, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество;

· имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п.;

· сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;

· урожай сельскохозяйственных культур.

Используют следующие оценки стоимости имущества:

· балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день его гибели (для оценки основных фондов);

· фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства (для оценки оборотных фондов);

· по фактически произведенным затратам материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая (для оценки незавершенного строительства).

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и поступившее к страхователю в период действия договора, независимо от местонахождения во время гибели или повреждения.

Страхователю возмещают расходы, связанные со спасанием имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии (перемещение имущества в безопасное место, откачка воды и т. п.), а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия (уборка, сортировка, просушка и т. д.).

Главный принцип имущественного страхования ¾ принцип возмещения ущерба Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет следующий вид:

Т = W - SИ + Р - W ₀ (4.1)

где Т ¾ сумма ущерба;

W ¾ стоимость имущества по страховой оценке;

SИ ¾ сумма износа;

Р ¾ расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

W ₀ ¾ стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).

Формула может корректироваться при различных вариантах ущерба.

Если здания, сооружения, средства транспорта и другие объекты, входящие в состав основных средств, повреждены частично, ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта) данного объекта, уменьшенной на процент его износа, с прибавлением расходов по спасанию и приведению в порядок поврежденного имущества (очистка, уборка, демонтаж и т. п.) после страхового случая.