Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






И Отчету о финансовых результатах 3 страница




0710005 с. 8

 

3.2. Иное использование финансовых вложений

 

┌──────────────────────────┬────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐

│ Наименование показателя │ Код│На 31 декабря│На 31 декабря│На 31 декабря│

│ │ │ 2012 г. │ 2011 г. │ 2010 г. │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│Финансовые вложения, │ │ │ │ │

│находящиеся в залоге, - │ │ │ │ │

│всего │5320│ - │ 1080 │ 1080 │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│в том числе: │ │ │ │ │

│акции │5321│ - │ 1080 │ 1080 │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤



│Финансовые вложения, │ │ │ │ │

│переданные третьим лицам │ │ │ │ │

│(кроме продажи), - всего │5325│ - │ - │ - │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│в том числе: │ │ │ │ │

│(группы, виды) │5326│ - │ - │ - │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│Иное использование │ │ │ │ │

│финансовых вложений │5329│ - │ - │ - │



└──────────────────────────┴────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┘

 

4. Запасы

 

4.1. Наличие и движение запасов

 

Наименование показателя Код Период На начало года Изменения за период На конец периода
себес- тои- мость величина резерва под снижение стоимости поступ- ления и затраты выбыло убытков от снижения стоимости оборот запасов между их группами (видами) себес- тои- мость величина резерва под снижение стоимости
себес- тои- мость резерв под снижение стоимости
Запасы - всего за 2012 г. 22 437 (-) 61 053 (68 738) - (48) X 14 752 (48)
за 2011 г. 18 632 (-) 72 983 (69 178) - (-) X 22 437 (-)
в том числе: сырье и материалы за 2012 г. 8 622 (-) 22 050 (302) - (48) (27 900) 2 470 (48)
за 2011 г. 6 480 (-) 33 735 (5) - (-) (31 588) 8 622 (-)
затраты в незавершенном производстве за 2012 г. 9 634 (-) 20 742 (-) - - (26 322) 4 054 (-)
за 2011 г. 8 200 (-) 25 000 (945) - - (22 621) 9 634 (-)
готовая продукция за 2012 г. 2 000 (-) - (53 215) - - 54 245 3 030 (-)
за 2011 г. (-) - (52 600) - - 54 238 2 000 (-)
товары за 2012 г. 2 120 (-) 18 261 (15 221) - - - 5 160 (-)
за 2011 г. 3 500 (-) 14 248 (15 628) - - - 2 120 (-)
расходы будущих периодов за 2012 г. X - (-) X X (23) X
за 2011 г. X - (-) X X (29) X

 

0710005 с. 9

 

4.2. Запасы в залоге

 

┌──────────────────────────┬────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐

│ Наименование показателя │ Код│На 31 декабря│На 31 декабря│На 31 декабря│

│ │ │ 2012 г. │ 2011 г. │ 2010 г. │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│Запасы, не оплаченные на │ │ │ │ │

│отчетную дату, - всего │5440│ 1196 │ 2620 │ 3834 │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│ в том числе: │ │ │ │ │

│Материалы │5441│ 996 │ 2620 │ 3834 │

│Товары │5442│ 200 │ - │ - │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│Запасы, находящиеся в │ │ │ │ │

│залоге по договору, - │ │ │ │ │

│всего │5445│ 10 │ 250 │ 500 │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│ в том числе: │ │ │ │ │

│Продукция │5446│ 10 │ 100 │ 500 │

│Товары │5447│ - │ 150 │ - │

└──────────────────────────┴────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┘

 

0710005 с. 10

 

5. Дебиторская и кредиторская задолженность

 

5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности

 

Наименование показателя Код Период На начало года Изменения за период На конец периода
учтенная по условиям договора величина резерва по сом- нительным долгам поступление выбыло перевод из долго- в крат- косрочную задолжен- ность создание (изменение) резерва <*> учтенная по условиям договора величина резерва по сом- нитель- ным дол- гам
в резуль- тате хо- зяйствен- ных опе- раций (сумма долга по сделке, операции) причита- ющиеся проценты, штрафы и иные на- числения пога- шение списание на фи- нансовый резуль- тат восста- новление резерва списание за счет сумм резерва <*>
Долгосрочная дебиторская задолженность - всего за 2012 г. (-) - - (-) (-) - (-) (1300) (-) (-)
за 2011 г. (-) - (-) (-) - (-) (200) (-) (-)
в том числе: - по расчетам с поставщиками и подрядчиками (счет 60) за 2012 г. (-) - - (-) (-) - (-) (800) (-) - (-)
за 2011 г. (-) - (-) (-) - (-) (-) (-) (-)
- по расчетам с покупателями и заказчиками (счет 62) за 2012 г. (-) - - (-) (-) - (-) (500) (-) (-)
за 2011 г. (-) - (-) (-) - (-) (200) (-) (-)
Краткосрочная дебиторская задолженность - всего за 2012 г. (100) (5623) (100) - (100) (300) (300)
за 2011 г. (-) - (4557) (-) - (-) (100) (100)
в том числе: - по расчетам с поставщиками и подрядчиками (счет 60) за 2012 г. (-) - - (879) (-) - (-) (-) (-)
за 2011 г. (-) - (211) (-) - (-) - (-) (-)
- по расчетам с покупателями и заказчиками (счет 62) за 2012 г. (100) (1000) (100) - (100) (250) (250)
за 2011 г. (-) - (855) (-) - (-) (100) (100)
- по расчетам с работниками по оплате труда (счет 70) за 2012 г. (-) - (35) (-) - (-) - (-) (-)
за 2011 г. (-) - (46) (-) - (-) - (-) (-)
- по расчетам с подотчетными лицами (счет 71) за 2012 г. (-) - (10) (-) - (-) - (-) (-)
за 2011 г. - (-) - (-) (-) - (-) - (-) (-)
- по расчетам с персоналом по прочим операциям (счет 73) за 2012 г. (-) - (159) (-) - (-) - (-) (-)
за 2011 г. (-) - (280) (-) - (-) - (-) (-)
- по расчетам с разными дебиторами и кредиторами (счет 76) за 2012 г. (-) - (3540) (-) - (-) - (50) (50)
за 2011 г. (-) - (3165) (-) - (-) - (-) (-)
Итого за 2012 г. (100) (5623) (100) - (100) X (300) (300)
за 2011 г. (-) - (4557) (-) - (-) X (100) (100)

 

--------------------------------

<*> Данная графа отсутствует в Примере оформления Пояснений к Бухгалтерскому балансу и Отчету о финансовых результатах и является дополнительно введенной графой.

 

Подробнее об этом см. в разд. 3.5.5.1 "Таблица 5.1 "Наличие и движение дебиторской задолженности".

 

0710005 с. 11

 

5.2. Просроченная дебиторская задолженность

 

Наименование показателя Код На 31 декабря 2012 г. На 31 декабря 2011 г. На 31 декабря 2010 г.
учтенная по условиям договора балансовая стоимость учтенная по условиям договора балансовая стоимость учтенная по условиям договора балансовая стоимость
Всего - -
в том числе: покупателей продукции - - -
комиссионера - - - -
арендатора - - - -

 

5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности

 

Наименование показателя Код Период Остаток на начало года Изменения за период Остаток на конец периода
поступление выбыло перевод из долго- в краткосрочную задолженность
в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции) причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления пога- шение списание на финансовый результат
Долгосрочная кредиторская задолженность - всего за 2012 г. 11 274 10 000 - (-) (11 480) 9 995
за 2011 г. 7 820 11 633 - - (-) (8 179) 11 274
в том числе: долгосрочные обязательства по кредитам и займам (счет 67) за 2012 г. 8 341 - - (-) (2 600) 5 942
за 2011 г. 6 320 4 000 - - (-) (1 979) 8 341
обязательства перед инвесторами по передаче объектов строительства (счет 86) за 2012 г. 2 933 10 000 - - (-) (8 880) 4 053
за 2011 г. 1 500 7 633 - - (-) (6 200) 2 933
Краткосрочная кредиторская задолженность - всего за 2012 г. 19 628 8 088 (24 454) (-) 11 480 15 612
за 2011 г. 19 104 14 813 (22 504) (-) 8 179 19 628
в том числе: обязательства перед поставщиками и подрядчиками (счет 60) за 2012 г. 3 846 (2 346) (-) - 2 542
за 2011 г. 4 656 3 846 - (4 656) (-) - 3 846
обязательства перед покупателями и заказчиками по суммам полученных авансов и предоплат (счет 62) за 2012 г. 2 300 2 619 - (2 300) (-) - 2 619
за 2011 г. 2 164 2 300 - (2 164) (-) - 2 300
обязательства перед бюджетом по налогам и сборам (счет 68) за 2012 г. 2 809 1 292 (2 809) (-) - 1 427
за 2011 г. 2 100 2 794 (2 100) (-) - 2 809
обязательства перед внебюджетными фондами по обязательному страхованию (субсчет 69) за 2012 г. 1 401 - (1 401) (-) -
за 2011 г. 1 434 1 401 - (1 434) (-) - 1 401
обязательства перед персоналом (счета 70, 71, субсчет 76-4) за 2012 г. 3 571 2 014 - (3 571) (-) - 2 014
за 2011 г. 3 904 3 571 - (3 904) (-) - 3 571
обязательства перед арендодателем (счет 76, субсчет учета расчетов с арендодателем) за 2012 г. - (141) (-) -
за 2011 г. - (192) (-) -
обязательства перед учредителями по выплате дивидендов (субсчет 75-2) за 2012 г. - (760) (-) -
за 2011 г. - (810) (-) -
краткосрочные обязательства по кредитам и займам (счета 66, 67) за 2012 г. 2 000 (2 646) (-) 2 600 2 899
за 2011 г. - - (-) (-) 1 979 2 000
обязательства перед инвесторами по передаче объектов строительства (счет 86) за 2012 г. 2 800 - - (8 480) (-) 8 880 3 200
за 2011 г. 3 844 - - (7 244) (-) 6 200 2 800
Итого за 2012 г. 30 902 18 088 1 071 (24 454) (-) X 25 607
за 2011 г. 26 924 26 446 (22 504) (-) X 30 902

 

0710005 с. 12

 

5.4. Просроченная кредиторская задолженность

 

┌──────────────────────────┬────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐

│ Наименование показателя │ Код│На 31 декабря│На 31 декабря│На 31 декабря│

│ │ │ 2012 г. │ 2011 г. │ 2010 г. │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│Всего │5590│ 439 │ 70 │ 313 │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│в том числе: │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│по расчетам с покупателями│5591│ 264 │ - │ 28 │

│и заказчиками │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤

│по расчетам с поставщиками│5592│ 163 │ - │ 105 │


mylektsii.ru - Мои Лекции - 2015-2019 год. (0.011 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал