I. Расчет производственной программы по ТО и ТР.

Общий пробег: LОБЩ = 1СС× Асп× Дк× α = 170× 54× 365× 0, 84= 2814588км,

где 1СС – среднесуточный пробег, Асп – среднесписочное количество автомобилей, Дк – количество календарных дней, α – коэффициент выпуска на линию.

Расчет количества технических обслуживаний.

1.1 Количество ТО2:

где - периодичность технического обслуживания [2, таб. 2.1.]

КРЕЗ = К1× К3 = 0, 7× 0, 9 = 0, 63,

где К1 – коэффициент корректирования нормативов в зависимости от условий эксплуатации [2, таб.2.8]; К3 – коэффициент корректирования нормативов в зависимости от природно-климатических условий [2, таб.2.10].

1.2 Количество ТО1:

1.3 Количество ЕО:

1.4 Количество СО:

NСО = 2АСП = 2× 54 = 108 ед.

2. Расчет трудоемкости по ТО и ТР.

2.1 Скорректированная трудоемкость ТО2:

где - нормативная трудоемкость ТО2 [2, таб. 2.2.]

КРЕЗ = К2× К5 = 1, 15× 1, 3= 1, 495,

где К2 – коэффициент корректирования нормативов в зависимости от модификации автомобиля [2, таб. 2.9]; К5 – коэффициент корректирования в зависимости от количества автомобилей и технически совместных групп [2, таб. 2.12].

2.2 Скорректированная трудоемкость ТО1:

2.3 Скорректированная трудоемкость ЕО:

2.4 Скорректированная трудоемкость СО:

2.5 Скорректированная трудоемкость ТР:

где - норматив трудоемкости текущего ремонта [2, таб. 2.2.]

КРЕЗ = К1× К2× К3× К4× К5 = 0, 7× 1, 15× 0, 9× 1, 2× 1, 3= 1, 13,

где К4 – коэффициент корректирования нормативов удельной трудоемкости текущего ремонта [2, таб. 2.11].

3. Годовая трудоемкость работ по ТО и ТР.

3.1. – ТО2

3.2. – ТО1

3.3. – ЕО

3.4. – СО

3.5. – ТР

4. Суммарная годовая трудоемкость ТО и ТР.

ТОБЩ = ТТО2 + ТТО1 + ТЕО + ТСО + ТТР = 53629 чел-ч

Таблица 1

План по ТО и ТР

II. РАСЧЕТ ЧИСЛЕННОСТИ РЕМОНТНЫХ РАБОЧИХ

1. Годовой баланс времени одного рабочего:.

а) Календарный фонд рабочего времени 365

б) Выходные и праздничные дни 116

в) Номинальный фонд рабочего времени 249

г) Невыходы на работу по уважительным причинам 75

в том числе

- отпуск 57

- по болезни 15

- гос. обязанности 2

- учебный отпуск 1

д) Эффективный фонд рабочего времени 174

е) Количество рабочих часов в году 174× 8 1392

ж) Коэффициент списочной численности ФРВНОМ / ФРВЭФ 1, 43

2. Расчет численности ремонтных рабочих на ТО и ТР.

Таблица 2

Численность ремонтных рабочих

1. Общая численность ремонтных рабочих:

где 1, 05- коэффициент перевыполнения нормы.

2. Численность ремонтных рабочих занятых на ТО и ТР:

2.1. – ТО2

2.2. – ТО1

2.3. – ЕО

2.4. – СО

2.5. – ТР

III. РАСЧЕТ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ РЕМОНТНЫХ РАБОЧИХ.

Режим работы: 40 часовая рабочая неделя (5 дней)

Таблица 3

Тарифные ставки и коэффициенты

Таблица 4

Средние тарифные ставки по видам воздействий.

Вид воздействия	Средний разряд	Средний тарифный коэффициент	Средняя часовая тарифная ставка
Обозначение	Величина
ТО2	3, 0	1, 2		10, 99
ТО1	2, 7	1, 167		10, 69
ЕО	1, 2	1, 018		9, 32
СО	3, 0	1, 2		10, 99
ТР	3, 1	1, 215		11, 13

Расчет тарифных коэффициентов

- ТО2

- СО

- ТО1 1, 2-1, 09) × (2, 7-2)=1, 167

- ЕО 1+ (1, 09-1) × (1, 2-1)=1, 018

- ТР + (1, 35 -1, 2) × (3, 1-3)=1, 215

Расчет средней часовой тарифной ставки по видам воздействия.

Для расчета средней тарифной ставки необходимо рассчитать часовую ставку.

Количество рабочих часов в месяц: 1987: 12 =165ч.

Часовая тарифная ставка: Сч = 1400 / 165 = 8, 48ч. × 1, 08=9, 16 руб.

Часовая тарифная ставка рабочих-сдельщиков на 8% больше часовой тарифной ставки повременщиков.

- ТО2

- ТО1

- ЕО

- СО

- ТР

1. Сдельные расценки по видам воздействия.

1.1. – ТО2

1.2. – ТО1

1.3. – СО

1.4 – ТР

2. Сдельная заработная плата по видам воздействий.

2.1. – ТО2

2.2 – ТО1

2.3. – СО

2.4 – ТР

Повременная зарплата по ЕО:

2.5 – ЕО

3. Расчет доплат за вредные условия труда.

Количество рабочих, работающих во вредных условиях принимаем равным 10% от необходимого количества ремонтных рабочих. Доплата – 12%.

3.1. – ТО2

3.2. – ТО1

3.3. – ЕО

3.4. – СО

3.5. – ТР

4. Расчет доплат за работу в ночное время.

Поскольку график работы подвижного состава не круглосуточный, то в ночное время будут производиться работы по ТО1 и ЕО.

Количество ночных часов в год: ФРВЭФ× 0, 3 = 1392× 0, 3 = 418

Явочная численность: Nрр / 1, 43. Доплата – 40%.

4.1. – ТО1

4.2. – ЕО

5. Расчет доплат за работу в праздничные дни.

Аналогично ночному времени расчет производится только для ТО1 и ЕО.

5.1. – ТО1

5.2.- ЕО

6. Расчет суммы премии.

6.1. – ТО2

6.2 – ТО1

6.3 – ЕО

6.4 – СО

6.5.- ТР

7. Расчет районного коэффициента.

Поскольку климат умеренно холодный, районный коэффициент принимаем 0, 5.

7.1. – ТО2

7.2. – ТО1

7.3. – ЕО

7.4.- СО

7.5. – ТР

8. Расчет основной заработной платы.

9.1. – ТО2

9.2. – ТО1

9.3. – ЕО

9.4. – СО

9.5.- ТР

9. Расчет дополнительной заработной платы.

10.1. – ТО2

10.2. – ТО1

10.3. – ЕО

10.4. – СО

10.5. – ТР

10. Общий фонд заработной платы

11.1. – ТО2

11.2. – ТО1

11.3. – ЕО

11.4. – СО

11.5. – ТР

11. Расчет месячной заработной платы одного рабочего по воздействиям.

12.1. – ТО2

12.2. – ТО1

12.3. – ЕО

12.4. – СО

12.5. – ТР

12. Средняя месячная заработная плата одного рабочего.

Таблица 5

Годовой фонд заработной платы ремонтных работ

IV. РАСЧЕТ ЗАТРАТ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ВЫПОЛНЕНИЕ ТО И ТР.

Таблица 6

Смета затрат на ТО и ТР

1. Общий фонд заработной платы:

∑ ФЗП = ФЗПТО2 + ФЗПТО1 + ФЗПЕО + ФЗПСО + ФЗПТР = 208438+163293+346358+12394+706628 = 1437111 руб.

2. Отчисления на социальные нужды

∑ ОФЗ× 0, 26 = 373649 руб.

3. Расчет затрат на материалы

3.1. – ТО2

где - 6, 09× 100=609руб. – норма затрат ТО2

3.2. – ТО1

где - 3, 87× 100=387руб. – норма затрат ТО1

3.3. – ЕО

где - 0, 80× 100=80руб. – норма затрат на ЕО

3.4. – ТР

где - 4, 74× 100=474руб. – норма затрат на ТР

3.5 Сумма затрат на материалы:

4. Расчет затрат на запасные части:

5. Расчет амортизационных отчислений по ОПФ:

где Спер = 800000 – первоначальная стоимость автомобиля;

Нам = 0, 1 – средняя норма амортизации;

0, 25 – доля стоимости ОПФ от стоимости подвижного состава.

V. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ОДНОГО ТР.

Таблица 7

Затраты на ТР.

Статьи затрат	Метод расчета	Себестоимость
общая	1 возд.
1.Основная зарплата рабочих   2.Дополнительная зарплата рабочих   3.Отчисления на социальные нужды   4. Материалы   5. Запчасти   6. Амортизационные отчисления   7.Общехозяйственные расходы   Итого	Графа 8 табл.5 (ТР+СО)   Графа 9 табл.5 (ТР+СО)   (п.1+п.2)× 26%     Пункт 3 раздела IV   Пункт 4 раздела IV       5% от всех расходов

Основная заработная плата рабочих – (543560 + 9534) = 553094 руб.

Дополнительная заработная плата рабочих – (163068+ 2860) = 165928 руб.

Отчисления на социальные нужды – ( 553094+ 165928) × 0, 26 =186946 руб.

Амортизационные отчисления – 1080000 × 0, 2 = 216000 руб.

Общехозяйственные расходы – (553094+165928+186946+1334115+1911105+ 216000) × 0, 05 = 4367188× 0, 05 =218359руб.

VI. ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТ ВЫПОЛНЕНИЯ ТР СТОРОННИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ

1. Расчет цены за выполнение одного ТР:

ЦТР = SТР + 0, 4× SТР = 1630+0, 4× 1630 = 2282руб.,

где SТР – себестоимость ТР, а 0, 4 – уровень рентабельности (40%).

2. Количество обслуживаний:

NТР= 0, 12× NТР = 0, 12× 2814= 338,

где 0, 12 - количество ТР, выполненных сторонним организациям (12%).

3. Доход от выполнения услуг сторонним организациям:

ДТР= ЦТР × NТР =2282× 338 = 771316 руб.

4. Прибыль от выполнения услуг сторонним организациям:

ПРТР = ДТР - ∑ ЗТР = 771316 - 338× 1630 = 220376руб.