Эксцедентное перестрахование

Пример распределения риска (по указанному примеру).

Квотный договор не требует больших затрат по его обслуживанию, и это его несомненное преимущество. Результаты квотных договоров из-за значительной сбалансированности достаточно устойчивы. Тем не менее, излишние передачи рисков и соответствующих частей премии по квотному договору не способствует выравниванию оставшихся у цедента рисков. Кроме того, наличие в квотных договорах лимитов ответственности перестраховщика в некоторых случаях вынуждает проводить дополнительное перестрахование, главным образом факультативным методом. В связи с этим использование квотных договоров не всегда целесообразно. К квотному договору прибегают в основном, когда нежна финансовая поддержка при ощутимом увеличении объемов бизнеса или при необходимости корректировки колебаний уровня убыточности, поскольку без такой корректировки смогут возникнуть проблемы во взаимоотношениях с клиентами. Квотный договор применяется при всех видах страхования.

Эксцедентное перестрахование

Эксцедентное перестрахование применяется в тех случаях, когда застрахованные риски существенно различаются по страховым суммам. Данный вид перестрахования предполагает установление “абсолютного собственного удержания” цедента, в рамках которого цедент сам несет ответственность по всем рискам с размером страховой суммы, меньшим или равным собственному удержанию, и собственно эксцедента до определенного лимита ответственности по договору. Максимум собственного участия страховщика называется “эксцедентом”.

Следует отметить, что собственное удержание по договору эксцедента сумм устанавливается, как правило, дифференцированно в зависимости от степени риска: для менее опасного или легкого более высокое, для особо опасного или тяжелого - более низкое. В качестве критерия для определения степени служат

как объективные, так и субъективные факторы. К объективным относятся преимущественно показатели и характеристики самого объекта страхования условий его месторасположения и обслуживания, характера производства, возраста, некоторых экономических условий, а также других, более или менее значительных для той или иной отрасли страхования.

При определении размера собственного удержания важное значение имеет объем и качество статистического материала, накапливаемого в каждой отрасли страхования.

Перестраховщик несет ответственность в соответствующей пропорции по всем рискам, страховая сумма которых превышает размер собственного удержания цедента.

Таким образом, при перестраховании на базе эксцедента суммы страховщик устанавливает собственное удержание на определенном уровне, называемом в практике перестрахования “линией”. Ущерб причиненный в размере, превышающий указанную страховщиком линию, подлежит возмещению

перестраховщиком в пределах указанного в договоре перестрахования количества линий.

Так, если цедент принимает на себя риск в 250 т.р. а переуступка по 4-линейному договору составит 1 мл. руб., т.е. в 4 раза больше собственного удержания, то сумма в 1мл. 250 тыс руб. будет емкостью страховщика.

Если страховая сумма по оригинальному договору будет 750 тыс руб., то переуступка в нашем примере будет 500 тыс.руб., что равно 2 линиям.

Цедент не обязан переуступать целое количество линий. Например, если страховая сумма равна 400 тыс.руб., то страховщик может удержать 250 тыс.руб., а переуступить 150 тыс.руб., что меньше, чем 1 линия.

В примере, приведенном выше, страховщик никогда не сможет переуступить более, чем четырехкратный размер своего удержания по любому риску. Если он оставит нетто-риск в 200 тыс.руб., то переуступить сможет лишь 800 тыс руб. Привязывая размер цессии к размеру удержания, достигается реальная заинтересованность страховщика в осторожном выборе страховых рисков

Пример линейного договора эксцедента сумм (в у.е.)

Некоторые варианты для цедента (в у.е.)

Договор смешанного перестрахования - квотно-эксцедентный используется не очень часто. Он представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. При заключении такого договора перестрахования вся сумма ответственности по заключенным договорам страхования делится на две части. Во-первых, определяется, в пределах какой суммы (лимита) будет распространяться ответственность по

принципу квотного договора и каковы будут квоты ответственности цедента и цессионария. Свыше такой части ответственности, которая распределяется по принципу квотного договора, определяется эксцедент кратно сумме этой части. И в отношении той части ответственности, которая превышает лимит ответственности по квотному договору действует принцип эксцедентного договора. Также могут быть включены условия о брутто-удержании, в котором цедент участвует квотно, а эксцедент определяется кратно квоте цедента и лимитируется максимальной суммой в абсолютном выражении.