Система безналичных расчетов

Безналичные расчёты – это расчёты, осуществляемые между физ. л. и юр. л. без применения наличных денег путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя.

Безналичные расчеты нашли широкое применение в развитии банковской системы.

Принципы организации безналичных расчетов: 1. Все предприятия и организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается оставлять суммы наличных денег в пределах установленных норм. 2. Подавляющая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк. 3. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей. 4. Платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия. 5. Установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению. Безналичные расчеты способствуют уменьшению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, и т. д. Основа безналичных расчетов – межбанковские расчеты.

Формы безналичных расчетов. Согласно этому следующих инструментов: Платёжных поручений – это расчётный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счёта определённой суммы на счёт получателя.

Расчёты чеками. При расчётах чеками владелец счёта (чекодатель) даёт письменное распоряжение плательщику (банку, выдавшему расчётные чеки) уплатить определённую сумму, указанную в чеке получателю средств (чекодержателю).

Расчёты аккредитивами. Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении. Покупателю открываются следующие виды аккредитивов: 1. – покрытые (депонированные) – это аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент, открывший аккредитив, перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение банка поставщика на отдельный счёт на весь срок действия обязательств по аккредитивам. 2. – непокрытый (гарантированный) аккредитив может применяться, если 2 банка, обслуживающих рассчитывающихся клиентов имею корсчета друг у друга. Каждый аккредитив должен указывать, является ли он отзывным или безотзывным.

Преимущество такой формы расчётов – отсутствие задержки оплаты продукции и услуг, деньги заранее приготовлены и получатель средств уверен, что сразу, даже в день отгрузки, может получить полагающиеся ему деньги.

Расчёты платежными требованиями-поручениями. Платёжное требование-поручение – это расчётный документ, содержащий требование получателя средств плательщику об уплате определённой суммы через банк. Оба бланка заполняются поставщиком. Платёжное требование – от его имени, а платёжное поручение – от имени плательщика.

Расчёты платежными требованиями. Платежные требования широко применяются при акцептной форме расчетов, когда платежи совершаются не сразу после отгрузки товара и выписки товарных документов. Отгрузив товар, поставщик выписывает в соответствующем количестве экземпляров платежные требования и сдает их на инкассо. Банк, принимая документы на инкассо, берет на себя обязательство вовремя переслать их в учреждение банка, обслуживающее покупателя, взыскать там с него средства и перечислить на расчетный счет поставщика.

Расчеты в форме пластиковых карточек.

По экономическому содержанию различают дебетовые и кредитовые карточки. Кредитовые карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении кассовых ссуд. Дебетовые карточки предназначены для получения наличных в банковских автоматах или покупки товаров с использованием электронных терминалов. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

6. Денежные системы: понятие, типы, виды, элементы и их характеристика

Денежная система - форма организации денежного обращения, которая исторически сложилась в стране и закреплена национальным законодательством. Денежные системы государств возникают и функционируют по мере развития видов и форм денег. Характеристика денежной системы страны включает определение её типа и составляющих элементов.

2 типа денежных систем: 1. Товарно-денежная система 2. Металлическая денежная система.

Монометаллические: 1. Медный монометаллизм. 2. Серебряный монометаллизм. 3. Золотомонетный стандарт. 4. Золотодевизный стандарт 5. Золотослитковый стандарт.

Биметаллизм предполагает свободную чеканку монет из 2 металлов и их неограниченное обращение. Биметаллизм делится на биметаллизм параллельный и двойной валютный.

· При биметаллизме параллельном валютном соотношение и цена между золотом и серебром устанавливается стихийно на рынке.

· При биметаллизме двойном валютном государство устанавливает соотношение между золотом и серебром.

· К разновидности биметаллизма можно отнести " хромающий биметаллизм". Исторически был распространен в XVI-XVII вв. В конце XIX века некоторые страны использовали двойную валюту. В 1865 Франция, Швеция, Италия, Дания заключили Латинмон союз, на основании которого существует двойная валюта.

Переход от би- к монометаллизму произошел в связи с тем, что наличие двух металлов противоречило природе денег как всеобщего эквивалента.

Монометаллизм бывает золотым и серебряным.

Медный - Др. Рим (3-2 в до н.э.), серебряный - Россия - 1843-2852, Китай до 1335, 1852-1893

· В России серебряный монометаллизм существовал с 1839 по 1852 гг. Он был связан с реформой Е.Ф. Канкрина. В 1839 году манифестом было объявлено, что ДС России базируется на серебряном рубле как законном платежном средстве. Выпускаемый ассигнационный рубль считался второстепенным денежным знаком. Их отношение было 3, 5: 1. Реформа Канкрина не означала простой обмен бумажных денег на серебряные. Основу реформы составили необходимые придачи российским деньгам металлического обеспечению. Период серебряного монометаллизма был коротким, так как подготовке к Крымской войне потребовала большой эмиссии => реальные деньги стали фактически бумажными деньгами. Кроме России, серебряный монометаллизм был введен в Индии (1852-1893), Голландии (1845-1874).

· Золотой монометаллизм первоначальный сложился в Англии в конце XVIII веке, а законом закрепился в 1816 году. В остальных странах формирование золотого монометаллизма было в конце XIX века. В России связано с реформой С.Ю. Витте 1895 года. Разновидности: золотомонетный, золотослитковый, золотодевизный.

Золотомонетный. Во внутреннем обращении находится полноценная золотая монета.

· Разрешена свободная чеканка золотой монеты для ЧС,

· Банкноты и металлическая разменная монета неограниченно размениваются на золото,

· Допускается свободный ввоз и вывоз золота и иностранной валюты и функционирование свободного рынка золота.

Золотодевизный: переход от золото-монетного к золото-слитковому стандарту. Характеристика - размен банкнот не на золотые монеты, а на валюту тех стран, которая могла быть обращена в золото.

Золотослитковый стандарт введен после Великой депрессии. Он означает, что в обращении отсутствует золотая монета и свободная чеканка монет. Обмен банкнот осуществляется на золотые слитки.

Золотодевизный стандарт во многих европейских странах введен как результат Бреттон-Вудской конференции 1944 года. Особенность: обмен валют на золото непосредственно не производится; косвенный обмен происходит через обмен одной валюты на другую золотослиткового стандарта.

Классификация фидуциальных денежных систем: - переходные системы сочетают металлическое и бумажное денежное обращение - полный фидуциальный стандарт стан. Основан на бум. носителях - виртуальные ден. системы, электронные виды и формы денег. В России полный фидуциальный стандарт сложился к 36 году, была лимитирована статья, запрещающая иметь на руках иностранную валюту. Ликвидирована свободная торговля за золото и валюту. Золото сдавали в обмен на чековую книжку (тарксин)