Лабораторна робота № 6

І Н С Т Р У К Ц І Й Н А К А Р Т А

Тема: Автоматизація обліку банківських операцій в програмі «1С: Підприємство»

Мета: Отримати практичні навички роботи в програмі « 1С: Підприємство» по формуванню платіжних доручень та банківських виписок.

Матеріально – технічне обладнання та посібники:

Комп’ютер IBM PC, 1С: Підприємство.

1. Терещенко Л.О. Інформаційні системи і технології в обліку: Навч. посіб.- К.: КНЕУ, 2004. - 187с.

2. Клименко О.В. Інформаційні системи і технології в обліку: Навчальний посібник.-Центр учбової літератури, 2008.-320с.

3. Сараєва Г., Власенко Л. 1С: Бухгалтерія 8.2: Доступно для бухгалтера.-Х.: Фактор, 2011. - 528с.

Вхідний контроль:

1. Охарактеризуйте порядок формування банківської виписки в програмі «1С: Підприємство».

Завдання:

Скласти платіжне доручення та сформувати банківську виписку, якщо відомо, що в поточному місяці були здійснені наступні господарські операції:

1. Перераховано ТОВ «Техніка в побуті» кредиторську заборгованість в сумі 9988, 69 грн., в т.ч. ПДВ.

2. На розрахунковий рахунок надійшла часткова оплата за відвантажений товар ПП«Шевченко» за накладною № 1/09-1товар у сумі 2700 грн., пл. дор. № 123.

3. З розрахункового рахунку підприємства ТОВ «Успіх» за чеком № 4567875 отримано кошти у сумі 3500, 00 грн. для наступних цілей:

1) на господарські витрати - 2300, 00 грн.;

2) на витрати на відрядження - 1200, 00 грн.;

4. Перераховано до Державної податкової інспекції вартість торгового патенту за минулий місяць в сумі 280 грн.

5. Здано на розрахунковий рахунок торгову виручку в сумі 6 000 грн.

6. За чеком № 134565 видано 42600 грн. на виплату заробітної плати співробітникам.

Методичні вказівки:

Господарські операції, пов’язані з банком та розрахунковими рахунками, в «1С: Бухгалтерії для України» оформляються документами, зібраними в головному меню «БАНК» (рис. 6.1).

Рис.6.1.

Для оформлення операцій, пов’язаних з рухом безготівкових грошових коштів, у програмі призначено такі документи:

• «ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ ВХОДЯЩЕЕ» — цим документом оформляються операції надходження оплати від покупця, повернення грошових коштів постачальнику, розрахунки за кредитами і позиками, інші розрахунки з контрагентами, інкасація грошових коштів, купівля-продаж валюти та інші надходження безготівкових грошових коштів;
• «ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ ИСХОДЯЩЕЕ» — оформляються операції з оплати рахунків тощо.

Для оформлення операцій з банком за розрахунково-касове обслуговування та інші банківські послуги використовують документи:

• «ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР НА ПОСТУПЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ»;
• «ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР НА СПИСАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ».

Платіжні ордери також використовують при оформленні операцій надходження або списання грошових коштів, що здійснюються на підставі таких розрахункових документів, як вимога, вимога-доручення чи акредитив.

Важливо! Платіжний ордер не має друкованої форми, крім того, у цьому документ відсутня можливість відображати рух грошей у два етапи.