IV. Функции. 1. Финансовый отдел является самостоятельным структурным подразделением предприятия.

I. Общие положения

1. Финансовый отдел является самостоятельным структурным подразделением предприятия.

2. Отдел создается и ликвидируется приказом директора предприятия.

3. Отдел подчиняется непосредственно заместителю директора по экономике и финансам

4. Отдел возглавляет начальник, назначаемый на должность приказом директора предприятия.

5. Начальник финансового отдела имеет ____ заместителя (ей).

начальником финансового отдела.
7. Заместитель(и) и начальники структурных подразделений (бюро, секторов, пр.) в составе финансового отдела, другие работники отдела назначаются на должности и освобождаются от должностей приказом директора предприятия по представлению начальника финансового отдела.
8. В своей деятельности отдел руководствуется:
8.1. Уставом предприятия.
8.2. Настоящим положением.

II. Структура

1. Структуру и штатную численность отдела утверждает директор предприятия исходя из условий и особенностей деятельности предприятия по представлению начальника финансового отдела и по согласованию с отделом кадров; отделом организации и оплаты труда
2. Финансовый отдел имеет в своем составе согласно нижеприведенной схеме.

3. Положение о подразделениях финансового отдела, распределение обязанностей между сотрудниками подразделений тверждаются начальником финансового отдела.

III. Задачи

1. Осуществление единой политики предприятия в области финансов.
2. Организация финансовой деятельности предприятия с целью наиболее эффективного использования всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции (работ, услуг) и получения максимальной прибыли.
3. Контроль за использованием оборотных средств предприятия, кредитов.
4. Анализ финансово-экономического состояния предприятия.
5. Разработка учетной и налоговой политики.
6. Выработка кредитной политики предприятия.
7. Управление оборотными средствами, кредиторской и дебиторской задолженностью.
8. Управление издержками.
9. Обеспечение своевременности налоговых платежей, расчетов с кредиторами и поставщиками.
10. Создание условий для эффективного использования основных фондов, трудовых и финансовых ресурсов предприятия.

IV. Функции

1. Управление движением финансовых ресурсов предприятия и регулирование финансовых отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами в целях наиболее эффективного использования всех видов ресурсов.
2. Разработка финансовой стратегии предприятия и базы для его финансовой устойчивости.
3. Составление проектов перспективных и текущих финансовых планов, с приложением всех необходимых расчетов.
4. Подготовка материалов для составления бизнес-плана предприятия.
5. Разработка прогнозных балансов и бюджетов денежных средств.
6. Участие в подготовке проектов планов: реализации продукции (работ, услуг), капитальных вложений, научных исследований и разработок.
7. Участие в планировании себестоимости продукции и рентабельности производства.
8. Разработка прогнозов ожидаемой прибыли, расчет налога на прибыль, составление планов распределения прибыли на год и по кварталам.
9. Определение потребности в собственных оборотных средствах и расчет нормативов оборотных средств, планирование мероприятий по ускорению их оборачиваемости.
10. Работа по изысканию собственных средств и привлечению заемных средств.
11. Определение и реализация инвестиционной политики, участие в работе по изысканию дополнительных инвестиционных и финансовых ресурсов.
12. Взаимодействие с кредитными учреждениями по вопросам предоставления кредитных ресурсов.
13. Составление и предоставление кредитных заявок и квартальных кассовых планов в банки и кредитные учреждения.
14. Организация работы по заключению договоров о предоставлении кредитов.
15. Финансовое оформление полученных кредитов.
16. Работа по своевременному погашению займов и возврату полученных кредитных средств в установленные сроки.
17. Обеспечение выполнения кредитных планов, включая выплату процентов за кредит.
18. Разработка стратегии вывода ценных бумаг предприятия на фондовый рынок с определением издержек использования различных фондовых инструментов:
- определение вида ценных бумаг (акции, векселя, облигации);
- выбор первичного дилера ценных бумаг или портфельного инвестора и согласование с ним условий продажи и торговой площадки для первичных торгов;
- планирование сопутствующей рекламной кампании;
19. Работа с ценными бумагами (приобретение акций, облигаций, пр.), контроль за портфелем ценных бумаг.
20. Определение объема затрат на выплату дивидендов по акциям предприятия.
21. Управление активами предприятия, определение их оптимальной структуры, подготовка предложений по замене, ликвидации активов.
22. Определение источников финансирования капитальных вложений.
23. Разработка и утверждение плана капитальных вложений.
24. Определение порядка и условий финансирования капитального или текущего ремонта основных фондов, оформление предложений по отнесению расходов на себестоимость продукции.
25. Обеспечение своевременного поступления доходов.
26. Оформление финансово-расчетных и банковских операций в установленные сроки, включая предъявление в банки платежных требований, поручений и других расчетных документов, получение документов на отгрузку продукции, выписок счетов.
27. Ведение оперативного учета финансовых, расчетных и кредитных операций, выполняемых предприятием по счетам в банках и кредитных учреждениях.
28. Соблюдение установленного обслуживающим банком лимита остатка наличных денег в кассах предприятия в соответствии с расчетом на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу.
29. Принятие мер к своевременному получению средств за отгруженную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги).
30. Обеспечение своевременности оплаты счетов поставщиков и подрядчиков за отгруженные материальные ценности (выполненные работы, оказанные услуги) в соответствии с заключенными договорами.
31. Организация работы по перечислению платежей и взносов по налогам и сборам в федеральный бюджет, бюджеты субъектов Российской Федерации, местный бюджет, в государственные внебюджетные социальные фонды.
32. Подготовка необходимых материалов для проведения взаимозачетов.
33. Разработка и осуществление мероприятий, способствующих своевременности платежей, выбор форм расчетов с контрагентами и обеспечение соблюдения правил ведения расчетов.
34. Составление и предоставление в налоговые органы установленной документации по вопросам финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
35. Обеспечение своевременности и полноты выплаты заработной платы рабочим и служащим предприятия.
36. Обеспечение финансирования затрат, предусмотренных финансовыми планами, планами капитальных вложений.
37. Участие в разработке предложений, направленных на:
- обеспечение платежеспособности;
- предупреждение образования и ликвидацию неиспользуемых товарно-материальных ценностей, сверхнормативных запасов;
- повышение рентабельности производства;
- увеличение прибыли;
- снижение издержек на производство и реализацию продукции;
38. Осуществление мероприятий по укреплению финансовой дисциплины на предприятии.
39. Ведение учета движения финансовых средств и составление отчетности о результатах финансовой деятельности в соответствии со стандартами финансового учета и отчетности.
40. Контроль за правильностью составления и оформления отчетной документации.
41. Обеспечение достоверности финансовой информации.
42. Доведение показателей финансовых планов и вытекающих из них заданий до структурных подразделений предприятия.
43. Осуществление контроля за выполнением финансовых планов структурными подразделениями.
44. Составление и предоставление руководству предприятия:
- сведений о поступлении денежных средств;
- отчетов о ходе выполнения финансовых, кредитных и кассовых планов;
- информации о финансовом состоянии предприятия;
45. Обеспечение выполнения финансовых, кредитных и кассовых планов.
46. Разработка валютной политики предприятия.
47. Определение возможных финансовых рисков, их оценка применительно к каждому источнику средств.
48. Разработка предложений по уменьшению финансовых рисков и программ по страхованию.
49. Определение стратегии предприятия в области лизинговых операций, осуществление лизингового финансирования.
50. Разработка мер по продаже, сдаче в аренду и залог части активов, ликвидации или консервации отдельных мощностей и объектов (в том числе нерентабельных, мобилизационных).
51. Ведение ежедневного оперативного учета показателей финансового плана, включая учет:
- объемов реализованной продукции;
- прибыли от реализации;
52. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия ежеквартально и в целом за год.
53. Участие в определении видов продукции (работ, услуг), не имеющих спроса на рынке, выработка программ и мероприятий по прекращению производства такой продукции.
54. Участие в ценообразовании на отдельные виды продукции.
55. Определение объемов финансирования научно-исследовательских, опытно-конструкторских и проектно-изыскательских работ согласно сметам и договорам, согласованным со структурными подразделениями предприятия.
56. Согласование договоров на выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в части обоснованности стоимости работ, а также соблюдения условий оплаты работ.
57. Определение направлений и объемов финансирования предприятием социальных программ (детских дошкольных учреждений, учебных заведений, благотворительных мероприятий, пр.).
58. Контроль за:
- выполнением финансовых планов и бюджета, планов реализации продукции, кредитных и кассовых планов, планов по прибыли и по иным финансовым показателям;
- прекращением производства продукции, не имеющей сбыта;
- правильным и эффективным расходованием денежных средств;
- целевым использованием собственных и заемных оборотных средств по структурным подразделениям и по предприятию в целом;
- соблюдением кассовой дисциплины;
- правильностью составления, оформления и утверждения смет, расчетов окупаемости капитальных вложений;
59. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности предприятия, прогнозирование результатов финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
60. Участие в определении финансовых условий в заключаемых хозяйственных договорах, экспертиза проектов договоров, представленных контрагентами.
61. Анализ бухгалтерской и статистической отчетности.
62. Обеспечение подразделений предприятия инструктивными материалами, относящимися к финансовой деятельности предприятия.
63. Разработка методических указаний по вопросам финансирования операционных расходов, капитальных вложений, прочих видов деятельности.
64. Рассмотрение обращений и писем граждан и юридических лиц по вопросам, входящим в компетенцию финансового отдела, организация проверок, подготовка соответствующих предложений.
65. Участие в проведении совещаний-семинаров с работниками экономических, финансовых и бухгалтерских подразделений.
66. Обеспечение защиты информационных ресурсов (собственных и полученных от других организаций), содержащих сведения ограниченного доступа.
67. Формирование полной и достоверной информации о хозяйственных процессах и финансовых результатах деятельности предприятия, необходимой для оперативного руководства и управления.
68. Своевременное предупреждение негативных явлений в финансово-хозяйственной деятельности предприятия, выявление и мобилизация внутрихозяйственных резервов.
69. Разработка мер по обеспечению прозрачности финансового состояния предприятия (на основе совершенствования управленческого учета, перехода на международные стандарты бухгалтерского учета).
70. Разработка проектов инструктивных материалов по вопросам финансирования, бухгалтерского учета, отчетности и другим финансовым и хозяйственным аспектам, относящимся к компетенции отдела, и представление их на рассмотрение и утверждение в соответствующие структурные подразделения предприятия.
71. Участие в пределах своей компетенции в рассмотрении вопросов, связанных с учреждением новых предприятий, реорганизацией и ликвидацией структурных подразделений предприятия.