ВВЕДЕНИЕ. На тему: «Кредитование малого бизнеса (на примере ОАО «Россельхозбанк»)»

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему: «Кредитование малого бизнеса (на примере ОАО «Россельхозбанк»)»

Исполнитель: Артамонова Раиса Сергеевна __________________________

Научный руководитель: ст. преподаватель Чеботаренко Е.И.

Якутск 2015

Содержание

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСОБЕННОСТИ И ПРОБЛЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА.. 7

1.1 Экономическая сущность и понятие малого бизнеса. 7

1.2 Виды кредитов выдаваемые малому бизнесу. 18

1.3 Кредитные риски связанные с кредитованием малого бизнеса. 23

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА.. 29

2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Россельхозбанк» 29

2.2. Анализ кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк». 39

2.3. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса ОАО «Россельхозбанк». 45

2.4. Характеристика гарантий обеспечения возврата кредитов и оценка кредитного риска. 58

2.5. Проблемы кредитования малого бизнеса и их решения. 66

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 71

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 75

ВВЕДЕНИЕ

Малый бизнес в нашей стране является одной из важнейших частей рыночного хозяйства наряду со средним и крупным бизнесом. Малое предпринимательство способствует решению экономических, социальных, научно-технических проблем в секторах нашей экономике, наиболее быстро решает проблемы обеспечения занятости населения, расширению ассортимента и повышению качества товаров, работ, услуг. Малое предпринимательство придает экономике гибкость, мобильность, маневренность, чем способствует повышению уровня национального благосостояния, расширения налогооблагаемой базы региональных и местных бюджетов, смягчения остроты социально-экономических последствий рыночных реформ. Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения, он может выступить серьезным средством преодоления кризисных явлений в экономике и ее стабилизации. Государство стало уделять больше внимания решению проблем малого бизнеса, и последствие воздействия государства на процесс становления малого предпринимательства стало более ощутимым. Представители малого бизнеса со своей стороны стали с меньшим недоверием и скептицизмом относиться к действиям государственных органов и органов местного самоуправления в плане поддержки малого бизнеса. Все это предполагает, что малое предпринимательство представляет немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также как потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

Банковский сектор принимает активные действия в сфере кредитования малого бизнеса и является основным источником заёмных средств. Усиление позиций малого и среднего бизнеса в экономике регионов также имеет важное значение и для банковского сектора, для расширения сферы приложения капитала, бизнеса кредитных организаций (клиентской базы, кредитной активности), для диверсификации рисков и снижения зависимости банка от ограниченного круга крупных клиентов. Через малое предпринимательство осуществляется социальная реструктуризация общества, обеспечивающая подготовку населения для работы в рыночных условиях, снижение уровня безработицы и социальной напряжённости. В экономической жизни существенная роль малого предпринимательства сегодня определяется тем, что им практически заняты основные ниши в сфере потребительских услуг (бытовое обслуживание, оптовая торговля), где малый бизнес является доминирующим (свыше 70% объёма услуг и товарооборота). Значительна его роль в строительстве и розничной торговле.

Одной из причин, затрудняющих доступ субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам, является высокий уровень процентной ставки по банковским кредитам, который даже при создании системы государственных гарантий может быть непосилен отдельным категориям субъектов малого предпринимательства. Для этих предприятий может быть использован такой способ государственной поддержки, как субсидирование процентной ставки по получаемым ими банковским кредитам. При использовании этой схемы малое предприятие, получив кредит в коммерческом банке на рыночных условиях, имеет право на получение компенсации части процентной ставки за счёт средств бюджета или фонда поддержки малого предпринимательства. Сегодня особенно производственные отрасли малого предпринимательства и малая инновационная деятельность развиваются пока не в достаточной мере. Связано это с тем, что для развития таких предприятий необходимы долгосрочные и сравнительно недорогие кредитные ресурсы, поскольку большая часть субъектов малого бизнеса испытывают острую потребность в обновлении оборудования, приобретении новых и современных технологий.

Поддержку малого предпринимательства в сфере финансово-кредитных отношений целесообразно направить, прежде всего, на разработку и совершенствование механизмов использования классической схемы, когда банковский кредит является одним из основных источников для старта и, особенно, для расширения и развития субъектов малого предпринимательства.

Актуальность темы заключается в том, что малое предпринимательство становится более значимым и более активным, оно работает во всех сферах экономики. Результатом развития малого предпринимательства является растущая популярность кредитования малого предпринимательства, так как малое предпринимательство испытывает постоянную потребность в дополнительных финансовых ресурсах для развития предприятий.

Предметом исследования является кредитование субъектов малого предпринимательства.

Объектом исследования выступает ОАО «Россельхозбанк».

Цель дипломной работы заключается в рассмотрении особенностей системы кредитования малого бизнеса, и разработка рекомендаций по повышению эффективности кредитования малого бизнеса.

Для реализации указанной цели были поставлены следующие задачи:

1. Изучить определение малого бизнеса;

2. Рассмотреть виды и формы кредитования малого бизнеса;

3. Ознакомиться с рисками связанные кредитованием малого бизнеса;

4. Изучить организационно- экономическую характеристику ОАО «Россельхозбанк»;

5. Оценка кредитного портфеля;

6. Определить оценку кредитоспособности заемщика ОАО «Россельхозбанк»;

7. Изучить характеристику гарантий обеспечения возврата кредитов и оценка кредитного риска;

8. Предложить пути повышения эффективности кредитования малого бизнеса.

Исходя из поставленных целей и задач структура дипломной работы включает -введение, две главы, заключение, список использованной литературы. В первой главе рассматриваются понятия, виды кредитов выдаваемые малому бизнесу, во второй главе особенности организации и кредитования малого бизнеса, сделан анализ оценки кредитоспособности заемщика малого бизнеса, выявлены критерии платежеспособности клиента малого бизнеса, основные проблемы кредитования и пути их решения.

При написании дипломной работы были использованы научные труды и монографии российских экономистов в области банковского дела, были использованы учебные пособия и методические разработки, интернет ресурсы, материалы периодической печати, статистическая информация, посвященные в дипломной работе, изложенные в трудах российских ученых таких как: Виленский А.В., Белоглазова Г.Н., Грязнова А.Г., Лаврушин О.И., Лукашевич Н.С., Министерство финансов Российской Федерации https://www.minfin.ru/ru/., Официальный сайт «Россельхозбанк» https://www.rshb.ru.