Лабораторная работа № 1. «использование финансовых функций excel для расчетов параметров банковских операций»

«Использование финансовых функций EXCEL для расчетов параметров банковских операций»

Цель работы: приобрести навыки использования финансовых функций EXCEL при расчетах параметров по кредитным и депозитным операциям.

Теоретические положения:

В систему EXCEL встроен набор финансовых функций, каждая из которых позволяет рассчитать определенный параметр, название которого в сокращенном виде отражено в наименовании функции.

Основные параметры финансовых функций Excel:

Ставка - это процентная ставка за период.

Кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты или срок кредита.

Пс - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента. Если аргумент НЗ опущен, то он полагается равным 0.

Плт - это выплата, производимая в каждый период и не меняющаяся за все время выплаты.

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если аргумент тип опущен, то он полагается равным 0.

ФУНКЦИИ

БС (ставка; кпер; плт; пс; тип) – будущая стоимость вклада.

Показывает величину будущей стоимости вклада (или инвестиции) на основе периодических постоянных (равных по величине сумм) платежей и постоянной процентной ставки или баланс наличности после последней выплаты.

Пареметры этой функции:

Ставка — это процентная ставка за период.

Кпер — это общее число периодов платежей по аннуитету.

Плт — это выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно плт состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента пс.

Пс — это приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Если аргумент нз опущен, то он полагается равным 0. В этом случае должно быть указано значение аргумента плт.

Тип — это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если этот аргумент опущен, то он полагается равным 0.

ПС (ставка; кпер; плт; бс; тип) - текущий или первоначальный объем вклада. Возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость вклада (инвестиции). Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на настоящий момент равноценна ряду будущих выплат.

Пареметры этой функции:

Ставка — процентная ставка за период. Например, если получена ссуда на автомобиль под 10 процентов годовых и делаются ежемесячные выплаты, то процентная ставка за месяц составит 10%/12 или 0, 83%. В качестве значения аргумента ставка нужно ввести в формулу 10%/12 или 0, 83% или 0, 0083.

Кпер — общее число периодов платежей по аннуитету. Например, если получена ссуда на 4 года под автомобиль и делаются ежемесячные платежи, то ссуда имеет 4*12 (или 48) периодов. В качестве значения аргумента кпер в формулу нужно ввести число 48.

Плт — выплата, производимая в каждый период и не меняющаяся за все время выплаты ренты. Обычно выплаты включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают других сборов или налогов. Например, ежемесячная выплата по четырехгодичному займу в 10 000 руб. под 12 процентов годовых составит 263, 33 руб. В качестве значения аргумента выплата нужно ввести в формулу число -263, 33.

Бс — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент опущен, он полагается равным 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0). Например, если предполагается накопить 50000 руб. для оплаты специального проекта в течение 18 лет, то 50 000 руб. это и есть будущая стоимость. Можно сделать предположение о сохранении заданной процентной ставки и определить, сколько нужно откладывать каждый месяц.

Тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

КПЕР (ставка; плт; пс; бс; тип) - число периодов для вклада, основанное на периодических, постоянных выплатах и постоянной норме процентного дохода. Если норма – годовая ставка, то КПЕР возвращает число лет.

Пареметры этой функции:

Ставка — процентная ставка за период.

Плт — выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно платеж состоит из основного платежа и платежа по процентам и не включает налогов и сборов.

Пс — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

Бс — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (например, бзс для займа равно 0).

Тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

СТАВКА (кпер; плт; пс; бс; тип; нач_прибл) - процентная ставка за один период.

СТАВКА вычисляется путем итерации и может давать нулевое значение или несколько значений. Если последовательные результаты функции СТАВКА не сходятся с точностью 0, 0000001 после 20-ти итераций, то СТАВКА возвращает сообщение об ошибке #ЧИСЛО!.

Пареметры этой функции:

Кпер — общее число периодов платежей по аннуитету.

Плт — регулярный платеж (один раз в период), величина которого остается постоянной в течение всего срока аннуитета. Обычно плт состоит из платежа основной суммы и платежа процентов, но не включает других сборов или налогов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента бс

Пс — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

Бс — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (например, бзс для займа равно 0).

Тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Кол_пер — это общее количество периодов выплат.

Нз — это стоимость инвестиции на текущий момент.

Нач_период — это номер первого периода, включаемого в вычисления. Периоды выплат нумеруются, начиная с 1.

Кон_период — это номер последнего периода, включаемого в вычисления.

Тип — это выбор времени платежа.

Примечание:

1. Для решения задач наращения по простым процентам рабочими аргументами являются: Ставка, Кпер, Пс. Причем параметр Ставка и Кпер определяются следующим образом;

Кпер =1

2. Исходящие денежные потоки представляются отрицательными числами; входящие денежные потоки - положительными числами

ПЛТ (ставка; кпер; пс; бз; тип) - регулярный платеж для вклада, основанный на периодических, постоянных платежах и постоянной норме процентного дохода.

Обязательно проверьте, правильно ли Вы задаете последовательность единиц, которые используются для задания параметров ставка и кпер. Если ставка - ставка на год, то ПЛТ возвращает число платежей в год, а кпер - число лет.

Пареметры этой функции:

Ставка — процентная ставка по ссуде.

Кпер — общее число выплат по ссуде.

Пс — приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой.

Бс — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение бс равно 0.

Тип — число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производится выплата.

ПРПЛТ (ставка; период; кпер; пс; бс; тип) - cумма процентов за данный период (период) для вклада, основанного на периодических постоянных платежах и постоянной норме процентного дохода (норма). Параметры БЗ и ТИП необязательны.

Пареметры этой функции:

Ставка — процентная ставка для инвестиции.

Период — период, для которого требуется найти прибыль; должен находиться в интервале от 1 до кпер.

Кпер — общее число периодов выплат для данной инвестиции.

Пс — стоимость инвестиции на текущий момент. Для займа Пс — это сумма займа.

ОСПЛТ (ставка; период; кпер; пс; бс; тип) - величина выплат в счет основного долга на данный период на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставке.

Пареметры этой функции:

Ставка — процентная ставка за период.

Период — задает период, значение должно быть в интервале от 1 до «кпер».

Кпер — общее число периодов выплат годовой ренты.

Пс — приведенная стоимость, т. е. общая сумма, которая равноценна ряду будущих платежей.

Бс — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение бс равно 0.

Тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

ОБЩДОХОД (норма; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип) - возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в погашение основной суммы займа в промежутке между двумя периодами. Если данная функция недоступна или возвращает ошибку #ИМЯ?, установите и загрузите надстройку «Пакет анализа».

Пареметры этой функции:

Ставка — это процентная ставка.

Кол_пер — это общее количество периодов выплат.

Нз — это стоимость инвестиции на текущий момент.

Нач_период — это номер первого периода, включенного в вычисления. Периоды выплат нумеруются начиная с 1.

Кон_период — это номер последнего периода, включенного в вычисления.

Тип — это выбор времени платежа.

ОБЩПЛАТ (норма; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип) - возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат.

Если данная функция недоступна или возвращает ошибку #ИМЯ?, установите и загрузите надстройку «Пакет анализа».

Пареметры этой функции:

Ставка — это процентная ставка.

Кол_пер — это общее количество периодов выплат.

Нз — это стоимость инвестиции на текущий момент.

Нач_период — это номер первого периода, включаемого в вычисления. Периоды выплат нумеруются, начиная с 1.

Кон_период — это номер последнего периода, включаемого в вычисления.

Тип — это выбор времени платежа.

Примечание: все аргументы, означающие деньги, которые вы платите представляются - отрицательными числами; деньги, которые вы получаете - положительными.

Задания для лабораторной работы:

Решить следующие задачи с помощью соответствующих финансовых функций EXCEL и проверить правильность решения с помощью функций, изученных в курсе «Финансовая математика»

1. Начальная сумма равна 10 000 руб., годовая процентная ставка равна 10%. Вычислить накопленную сумму для различных вариантов начисления процентов: а) простые проценты, б) сложные проценты с начислением раз в году, в) сложные проценты два раза в год, г) сложные проценты ежемесячно. Временной период равен 1 год, 2 года, 5 лет. Построить графики зависимости наращенной суммы от метода начисления процентов.

2. Сколько денег необходимо иметь на счете, чтобы их хватило на выплату 12 ежемесячных платежей по 500 руб. (в конце месяца)? Необходимо учесть, что деньги, которые находятся на счете, обеспечивают прибыль по эффективной годовой ставке 8 %.

3. Банк принимает вклад на срок 3 месяца под 11% годовых или на 6 месяцев под 13% годовых. Как выгоднее вкладывать деньги на полгода: дважды на 3 месяца или один раз на 6 месяцев?

4. Вкладчиком вложено в банк 25 000 руб. под 7 % годовых. В конце каждого месяца вкладчик пополняет свой вклад на 800 руб. Какая сумма денег будет на счете через 8 лет?

5. Вычислите, через сколько лет ежемесячные взносы в сумме 1500 руб. принесут доход в 50 000 руб. при ставке процента 12% сложных годовых.

6. Под какой процент сложных годовых надо положить в банк сумму в 50 000 руб., чтобы получить через 3 года 65 000 руб. Проценты начисляются: а) один раз в год; б) ежемесячно

7. Клиент банка осуществляет заем в размере 5000 руб. под 6% годовых на 6 месяцев. Определить ежемесячные платежи клиента. Платежи осуществляются в конце месяца.

8. Составить план погашения для кредита в 500 000 руб выданного на 5 лет с условием погашения его равными срочными уплатами раз в месяц, проценты по кредиту начисляются по ставке 20% ежемесячно.