Кредитные организации

Понятие и виды

Кредитная организация (ст. 1 ФЗ «О банках») - КОМ ЮЛ, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Организационно-правовая форма:

Хозяйственное общество (АО, ООО, ОД) => п. 1.1. Инструкции 135-И.

Виды:

1. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции (ст. 1 ФЗ «О банка и банковской деятельности»):

1. привлечение во вклады денежных средств ФЛ и ЮЛ,

2. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

3. открытие и ведение банковских счетов ФЛ и ЮЛ.

2. Небанковская кредитная организация -

а) расчетная небанковская кредитная организация (РНКО) => основнная доля НКО (см. п.1.1. Инструкция Банка России от 26.04.2006 N 129-И О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах):;

- открытие и ведение банковских счетов ЮЛ;

- осуществление расчетов по поручению ЮЛ, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

- осуществление переводов денежных средств по поручению ФЛ без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

- куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме.

б) небанковская депозитно-кредитная организацая (НДКО) => очень редок (приложение 11 к Инструкции Банка России от 02.04.2010 N 135-И).

- привлечение денежных средств ЮЛ во вклады (на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады денежных средств ЮЛ от своего имени и за свой счет;

- выдача банковских гарантий;

- купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме исключительно от своего имени и за свой счет.

Требуется лицензия от ЦБ.

Порядок госрегистрации и лицензирования

Инструкция Банка России от 02.04.2010 N 135-И " О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".

ГОСРЕГИСТРАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ:

Решение о регистрации принимает ЦБ РФ, но сама регистрация осуществляется ФНС (ч. 1, 2 ст. 12 ФЗ). Документы подаюся в ЦБ РФ.

Сведения в ЕГРЮЛ вносятся на основании решения о регистрации. Если вносятся изменения в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то уведомляется ЦБ РФ в течение 3 дней, а он уведомляет ФНС.

ЦБ ведёт Книгу государственной регистрации кредитных организаций (ч.3 ст. 12 ФЗ).

Документы (ст. 14 ФЗ)

В принципе как для обычных ЮЛ, но есть и дополнительные: бизнес - план (на 2 года), анкеты кандидатов на должности главного бухгалтера и ЕИО и т.д.

ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ БАНКОВСКИЙ ОПЕРАЦИЙ:

Лицензирование возможно только после госрегистрации.

ОБЩЕЕ ПРАИВЛО: запрещено проводить банковские операции без лицензии (ст. 13 ФЗ).

Исключение:

1) Внешэкономбанк:

2) Центральный контрагент по ФЗ " О клиринге и клиринговой деятельности", вправе осуществлять без лицензии куплю-продажу иностранной валюты при заключении на бирже договоров о приобретении (об отчуждении) иностранной валюты в целях выполнения функций центрального контрагента.

ЦБ ведёт реестр выданных лицензий.

Санкции за ведение банковской операции без лицензии (ст. 13 ФЗ):

а) для ЮЛ:

- взыскание с такого ЮЛ всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций + штрафа в 2-кратном размере этой суммы в федеральный бюджет (взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, ЦБ, уполномоченного ИСП органа).

- ЦБ вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации ЮЛ, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным.

б) для ФЛ => ГП, АДМ или УГ ответственность.

ИТОГ => особенности кредитных организаций:

1) регистрация осуществляется ЦБ и ФНС;

2) дополнительные документы при регистрации: бизнес - план, анкеты кандитов и т.д.

3) дополнительные квалификационные требования к руководителям + запрет совмещения (ст. 11.1 ФЗ);

4) повышенные min размеры уставному капиталу (ст. 11 ФЗ):

банк – 300 млн. рублей

РНКО – 90 млн. рублей

НДКО -?

5) обязанность уплатить 100% уставного капитала в течение 1 месяца с госрегистрации => получение лицензии на осуществление банковских операций только после оплаты (ст. 15 ФЗ).

Банковское регулирование и надзор

Осуществляют:

1) ЦБ (ст. 56 «О Банке России»)-

2) ФАС – за конкуренцией

3) ФСФР – за деятельностью на РЦБ.

КОНТРОЛЬ ЦБ:

Цель:

а) баланс ликвидности банковской системы => банки должны пользоваться спросом, чтобы мочь осуществляться свои обязательства.

б) минимизация банковских рисков, т.е. минимизация вероятности возникновения финансовых потерь при осуществлении банковской деятельности. Типичные банковские риски (Письмо ЦБ от 23.06.2004 № 70-Т):

- кредитный

- страновой

- процентный

- операционный

- правовой

- стратегический

- репутационный

- риск потери ликвидноси

Меры:

1. Государственное регулирование денежной системы и национальной платёжной системы;

а) экономические меры (рыночные):

- эмиссия денежных средств (выпуск при котором увеличивает денежная масса);

- стерилизация денежной массы (изъятие денег из обращения путём заимствований ЦБ) => выпуск облигаций (инструмент стерилизации: замена ликвидного актива – денег на нелеквидный – облигации на длительный срок);

б) юридические меры (административные):

- юридические правила, ограничивающие эмиссию (нельзя печатать деньги для покрытия дефицита бюджета);

- юридические правила расчёта и платежей;

2. Государственное регулирование кредитных операций (банки фактически эмитирует безналичные денежные средства)

а) экономические меры:

- ставка рефинансирования (наполнение денежной системы за счёт напечатанных средств);

- выдача кредитов ЦБ другим банкам (наполнение денежной системы)

- может скупать валюту, облагации других банков

б) юридические меры:

- пруденциальное регулирование и пруденцальный надзор => ЦБ предписывает нормы поведения: риск на каждого заёмщика, сколько д.б. резервов, минимальные требования к капиталу и иные нормативы => 2 вида нормативов: 1. банковской деятельности (риски на 1 заёмщика, ликвидность, нормативы капитала) и 2. обязательных резеровов.

Банковские услуги и п/д банков

Термины:

«Банковские услуги» - только банковские операции.

«П/д кредитных организаций» (банковская деятельность) – банковские операции + иные сделки, разрешённые законом.

Что может кредитная организация:

I. осуществлять банковские операции (9 штук):

1) привлечение денежных средств во вклады;

2) размещение средств от вкладов от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

6) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

7) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

9) выдача банковских гарантий;

II. Иные сделки (ст. 5 ФЗ):

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме => имеется в виду факторинг;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с ФЛ и ЮЛ;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

5) предоставление в аренду ФЛ и ЮЛ специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг;

+ иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

Что кредитные организации не могут осуществлять:

Производственной, торговой* и страховой деятельностью

*-к торговой деятельности не будет относится сделки с ПФИ, если базовым активом будет товар, если обязательство будет прекращено без исполнения в натуре (например, торгуют ПФИ на фондовом рынке и перепродают до экспирации).

3 функции банковской системы:

1) сберегательная => пассивные операции => по привлечению средств

2) кредитная => активные операции => по размещению средств

3) расчётнкая => расчётные операции.