Главная страница Случайная страница
Разделы сайта
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Экономическое обоснование мероприятия № 3
|
|
«Создание благоприятной психологической атмосферы»
Мероприятие по созданию благоприятной психологической обстановки в коллективе позволит сотрудникам более комфортно чувствовать себя на рабочем месте и увеличить объем услуг на 5%.
Таблица 3. Технико-экономические показатели эффективности
мероприятия
| № пп | Наименование показателя | Ед. изм. | До проведения мероприя-тий | После внедрения мероприя-тий | Изменения | |
| +/- | % | |||||
| Выручка (без НДС) | тыс. руб. | 32276, 0 | 33889, 8 | 1613, 8 | 105, 0 | |
| Себестоимость | тыс. руб. | 16791, 6 | 17449, 0 | 657, 4 | 103, 9 | |
| Стоимость основных производственных фондов | тыс. руб. | 14613, 0 | 14613, 0 | 0, 0 | 100, 0 | |
| Численность работающих | чел. | 39, 0 | 39, 0 | 0, 0 | 100, 0 | |
| Фонд оплаты труда | тыс. руб. | 7290, 0 | 7290, 0 | 0, 0 | 100, 0 | |
| Балансовая прибыль (с.1 – с.2) | тыс. руб. | 15484, 4 | 16440, 8 | 956, 4 | 106, 2 | |
| Налог на прибыль (20 %) | тыс. руб. | 3096, 9 | 3288, 2 | 191, 3 | 106, 2 | |
| Чистая прибыль (с. 6-с.7) | тыс. руб. | 12387, 5 | 13152, 6 | 765, 1 | 106, 2 | |
| Рентабельность производства (с.6/с.2)х100 | % | 92, 2 | 94, 2 | 2, 0 | х | |
| Рентабельность продаж (с.6/c/1)х100% | % | 48, 0 | 48, 5 | 0, 5 | х | |
| Производительность труда (с.1/c.4) | руб./чел. | 827, 6 | 869, 0 | 41, 4 | 105, 0 | |
| Фондоотдача (с.1/с.3) | руб./руб | 2, 2 | 2, 3 | 0, 1 | 105, 0 | |
| Средняя заработная плата (с.5/с.4) | тыс.руб./чел. | 186, 9 | 186, 9 | 0, 0 | 100, 0 |
Методика расчета:
После проведения мероприятия планируется, что выручка увеличится на 1613, 8 тыс. руб. и составит 33889, 8 тыс. руб.
Планируемая себестоимость:
С = 16792 + 657 = 17449 тыс. руб.
Таким образом, данное мероприятие позволит увеличить чистую прибыль предприятия на 6, 2%, а производительность труда – на 5%.
Экономическая эффективность мероприятий проекта
Технико-экономические показатели эффективности мероприятий проекта представлены в таблице 4.4.
Таблица 4. Технико-экономические показатели эффективности
проекта
| № пп | Наименование показателя | Ед изм | До проведения мероприятий | Мероприятие № 1 | Мероприятие № 2 | Мероприятие № 3 | После внедрения мероприятий | Изменения | |
| +/- | % | ||||||||
| Выручка (без НДС) | тыс. руб | 32276, 0 | 3873, 1 | 2259, 3 | 1613, 8 | 40022, 2 | 7746, 2 | 124, 0 | |
| Себестоимость | тыс. руб | 16791, 6 | 1225, 3 | 1106, 4 | 657, 4 | 19780, 7 | 2989, 1 | 117, 8 | |
| Стоимость основных производственных фондов | тыс. руб | 14613, 0 | 0, 0 | 72, 0 | 0, 0 | 14685, 0 | 72, 0 | 100, 5 | |
| Численность работающих | чел. | 39, 0 | 0, 0 | 0, 0 | 0, 0 | 39, 0 | 0, 0 | 100, 0 | |
| Фонд оплаты труда | тыс. руб. | 7290, 0 | 0, 0 | 0, 0 | 0, 0 | 7290, 0 | 0, 0 | 100, 0 | |
| Балансовая прибыль (с.1 – с.2) | тыс. руб | 15484, 4 | 2647, 8 | 1152, 9 | 956, 4 | 20241, 5 | 4757, 1 | 130, 7 | |
| Налог на прибыль (20 %) | тыс. руб. | 3096, 9 | 529, 5 | 230, 6 | 191, 3 | 4048, 3 | 951, 4 | 130, 7 | |
| Чистая прибыль (с. 6-с.7) | тыс. руб. | 12387, 5 | 2388, 3 | 922, 3 | 765, 1 | 16463, 2 | 4075, 7 | 130, 7 | |
| Рентабельность производства (с.6/с.2)х100 | % | 92, 2 | 7, 8 | 0, 8 | 2, 0 | 102, 8 | 10, 6 | x | |
| Рентабельность услуг (с.6/c/1)х100% | % | 48, 0 | 2, 0 | 0, 2 | 0, 5 | 50, 7 | 2, 7 | x | |
| Производительность труда (с.1/c.4) | руб./ чел. | 827, 6 | 99, 3 | 57, 9 | 41, 4 | 1026, 2 | 198, 6 | 124, 0 | |
| Фондоотдача (с.1/с.3) | руб./ руб | 2, 2 | 0, 3 | 0, 1 | 0, 1 | 2, 7 | 0, 5 | 123, 4 | |
| Средняя заработная плата (с.5/с.4) | тыс.руб./чел. | 186, 9 | 0, 0 | 0, 0 | 0, 0 | 186, 9 | 0, 0 | 100, 0 |
ВЫВОДЫ:
Проект мероприятий позволит улучшить мотивацию персонала, закрепить сотрудников в коллективе и получить следующие финансовые показатели:
- выручка организации увеличится на 24 %;
- себестоимость услуг компании вырастет на 17, 8 %;
- чистая прибыль вырастет на 30, 7 %;
- рентабельность услуг увеличится на 2, 7 %;
- производительность труда увеличится на 24 %.
|
|