Функции страхования

Проблема снижения ущерба от ожидаемого неблагоприятного события вол­новала людей с глубокой древности.

Страхование в России всегда было связано либо с непосред­ственным участием государства, либо с его покровительством. После начала процесса либерализации и приватизации экономи­ки количество страховых организаций стало резко возрастать. Несмотря на это, страхование в России еще не заняло адекватно­го места в развивающейся рыночной экономике и не удовлетво­ряет в полной мере потребности субъектов рынка и населения в страховой защите. В то же время в рыночной экономике страхо­вание выполняет целый ряд функций.

Страхование способствует обеспечению финансовой стабиль­ности предпринимательства и укрепляет уверенность экономических агентов в своих действиях, так как для предпринимательства характерно возникновение непредвиденных потерь и, как след­ствие, временных финансовых трудностей. В этом случае от бан­кротства страдают не только сами предприниматели, но и дер­жатели акций. Возможно увеличение уровня безработицы, сни­жение предложения производимых товаров или услуг. Вследствие этого потребители лишаются возможности пользоваться продук­цией этой фирмы, сокращаются правительственные доходы в виде налогов.

Страхование позволяет распределить убытки во времени и пространстве и таким образом предотвратить временные финан­совые трудности компаний, возникающие вследствие непредви­денных ситуаций.

Страхование также снижает беспокойство людей, вызванное заботой о жизни, здоровье, имуществе и финансовых активах пу­тем покупки соответствующего страхования. Оно может частич­но заменить программы государственных социальных гарантий.

Страхование стимулирует торговую и коммерческую деятель­ность, повышает деловую активность экономических субъектов. Оно способствует развитию торговли, коммерческой и предпри­нимательской деятельности, повышает платежеспособность по­купателей. Так, банки и другие кредиторы, как правило, требу­ют, чтобы займ был обеспечен соответствующим видом страхо­вания, в противном случае банк либо отказывает в предоставле­нии займа, либо требует более высокую процентную ставку за дополнительный риск.

Страхование способствует мобилизации национальных сбере­жений для инвестирования в народное хозяйство. Страховщики, особенно занимающиеся страхованием жизни, способствуют пе­реводу сбережений домохозяйств в инвестиции. Такое посредни­чество совмещает сберегательные и инвестиционные функции. Вследствие этого капитал может перетекать в наиболее продук­тивные сектора экономики.

Страхование способствует росту эффективности финансовой системы тремя путями. Во-первых, финансовые посредники со­кращают трансакционные издержки. Во-вторых, страховщики поддерживают высокий уровень ликвидности сбережений. В-тре­тьих, страховщики, действуя как финансовые посредники, спо­собствуют экономии средств в сфере инвестирования и увеличи­вают возможность осуществления крупных инвестиционных про­ектов.

Основные понятия и методы страхования рисков

Лицо, которое проявляет экономическую предусмотрительность и хочет застраховаться от неблагоприятных событий, называется страхователем.

Страхователями могут выступать как частные (физические) лица, так и предприятия (юридические лица).

Заинтересованность страхователя в ненаступлении (предотвра­щении) определенных событий называется страховым интересом. Приносящее ущерб событие, от которого желает застраховаться страхователь, называется страховым риском. Страховой риск будущее, не зависящее от воли страхователя, случайное, но не не­избежное событие, вероятность наступления которого можно толь­ко предвидеть. " Материализация" страховых рисков, т.е. наступ­ление неблагоприятных последствий, в результате обусловленных событий, называются страховым случаем.

Единого определения риска не существует. Экономисты и ста­тистики имеют свое представление о риске. Тем не менее общим является то, что эти представления излагаются в терминах нео­пределенности и вероятности.

Риск - это неопределенность, связанная с возможными потеря­ми. Некоторые авторы делают осторожное различие между объек­тивным и субъективным риском. Под объективным риском пони­мается относительное отклонение реальных потерь от ожидаемых, а субъективным риском - неопределенность, основанная на пси­хических особенностях личности и свойствах его характера.

Для оценки степени риска используется величина вероятнос­ти наступления неблагоприятного события. В то же время важно учитывать и тяжесть ущерба, поэтому уровень риска может оп­ределяться мерой возможного размера потерь в случае наступле­ния неблагоприятного события. Двойственная природа риска позволяет использовать для оценки степени риска синтетический показатель: произведение вероятности наступления неблагопри­ятного события на размер возможного ущерба.

Риски могут быть классифицированы по основным категори­ям. Здесь рассматриваются только те из них, которые влекут за собой материальные или финансовые потери. Одним из главных критериев при классификации рисков является их отнесение к двум категориям - чистые риски и спекулятивные рис­ки.

Чистые риски влекут за собой только две возможности: поте­ри или отсутствие потерь. Примерами чистых рисков является риск внезапной смерти, нетрудоспособности, ущерба собствен­ности от огня, кражи.

Спекулятивные риски связаны с ситуациями, в которых воз­можны три исхода: выигрыш, потери и сохранение прежнего по­ложения. Они типичны для лотереи, пари, игры на бирже. Как правило, спекулятивные риски не страхуются. Более того, в п.2. ст.928 ГК РФ содержится прямой запрет страхования убытков от участия в играх, лотереях и пари. Одним из главных принципов страхования является распределение риска между многими учас­тниками и компенсация ущерба, который понесли отдельные лица, все участники.

Обычно страхуются только чистые риски, но не все. Как правило, исключаются риски форс-мажорных обстоятельств: война, гражданские беспорядки, радиоактивные излучения, землетрясе­ния.

В рамках системы управления рисками выработано несколь­ко простых правил. Несмотря на их элементарность и очевид­ность, эти правила помогают четче ориентироваться в системе управления рисками.

Во-первых, некоторых рисков можно просто избежать. Это касается как поведения человека в повседневной жизни, так и поведения предпринимателей. Например, если в каком-либо биз­несе риск разорения слишком велик, можно сменить вид бизнеса.

Во-вторых, можно постараться снизить степень риска. Та­кое направление работы с рисками получило большое распрост­ранение в странах развитой рыночной экономики. В значитель­ной степени благодаря страховым компаниям, стимулирующим внедрение безопасных технологий, в последнее время удалось сократить риски, например, пожара или промышленного загряз­нения окружающей среды крупными компаниями.

В-третьих, некоторыми рисками можно пренебречь. Никто, например, не будет страховать потерю шариковой ручки. Дру­гое дело - предпринимательские риски. Вступая на путь пред­принимательства, ни один человек не может быть уверен, что у него есть гарантия от разорения. Это свойственно всякой пред­принимательской инициативе. Затевая что-либо новое, предпри­ниматель рискует, заведомо пренебрегая некоторыми видами риска.

В-четвертых, можно создать свой собственный фонд, аккуму­лируя в нем средства, необходимые для возмещения собственно­го ущерба. Принцип самострахования, несмотря на очевидные недостатки (изъятие средств из оборота, необходимость хране­ния суммы денег, адекватной вероятному убытку и т.п.), может применяться в тех видах предпринимательской деятельности, где возможна широкая диверсификация. Например, если владелец гостиниц, находящихся в разных городах, и даже странах, хочет застраховать материальные риски - пожар, кража и т.п., то он может создать фонд самострахования. Здесь будет использовать­ся почти тот же принцип, который лежит в основе страхового бизнеса - разделение риска между участниками страхования.

В-пятых, можно передать некоторые риски другому. Если они передаются страховщику, то это и есть страхование.

Лица, принимающие на себя страховой риск страхователя, называются страховщиками. Страховщик предоставляет страхо­вателю определенную гарантию, а именно - возместить в случае наступления страхового случая понесенные убытки. В качестве вознаграждения страховщику за принятие страховых рисков стра­хователь выплачивает ему страховую премию за счет взносов, обычно в денежной форме. Страховая премия обычно выплачи­вается в начале страховой операции или страхового года, отсю­да и ее название. Страховая премия может быть фиксированной или плавающей (из­меняющейся), вносимой один раз или неоднократно.

Страховщик аккумулирует страховые взносы юридических и физических лиц для создания страхового фонда, из которого воз­мещается ущерб и выплачиваются иные денежные суммы в связи с наступлением страхового случая. Страховые выплаты, осуще­ствляемые страховщиком, представляют собой выполнение его обязательств перед страхователем.

В различных видах страхования страховые выплаты имеют разную природу и исчисляются по-разному. В личном страхова­нии это заранее обусловленное (оговариваемое при подписании договора страхования) страховое обеспечение. В имущественном страховании это страховое возмещение (компенсация) ущерба, которое определяется после наступления страхового случая. Ли­мит ответственности страховщика определяется в договоре стра­ховой суммой, которая непосредственно влияет на установление размера страховой премии и страховой выплаты.

Классификация существующих отраслей страхования возмож­на на основе нескольких критериев. Общепризнанным является деление в зависимости от характера объекта страхования. В Рос­сии, согласно закону организации страхового дела и Гражданскому кодексу РФ, страхование делится на личное, имущественное и страхование ответственности.

Целью личного страхования является выплата заранее обус­ловленных сумм в случае события, постигшего личность заст­рахованного лица. Величина возмещения определяется огово­ренной суммой, которая выплачивается при наступлении стра­хового случая независимо от величины нанесенного ущерба (дей­ствующий здесь принцип получил название принципа обуслов­ленности).

Целью имущественного страхования является компенсация убытков, связанных с утратой или повреждением имущества. В этой отрасли страхования размер возмещения зависит от вели­чины понесенных убытков (ущерба, причиненного имуществу). Сумма возмещения потерь со стороны страховщика не может превышать реальную стоимость понесенного страхователем ущерба. Иными словами, здесь действует компенсационный принцип.

Целью страхования ответственности является возмещение причиненного ущерба личности и имуществу третьего лица (фи­зического или юридического) в результате небрежности страхо­вателя или его работников. Страховщик возмещает потери в пре­делах страховой суммы.

Личное страхование в зависимости от объекта страхования подразделяется на страхование жизни, страхование от несчаст­ных случаев и медицинское страхование. Личное страхование мо­жет быть индивидуальным и коллективным, т.е. страхователями могут выступать как физические, так и юридические лица. Дого­воры личного страхования предусматривают гарантии четырех

типов рисков:

- рисков, связанных с продолжительностью жизни;

- рисков, наносящих ущерб физической целостности челове­ка, или связанных с материнством;

- рисков нетрудоспособности или инвалидности;

- риска безработицы.

Типичными примерами индивидуального страхования может быть страхование жизни за счет средств граждан, страхование от несчастных случаев, страхование жизни и здоровья при выезде за рубеж, страхование детей.

Типичными видами коллективного страхования являются страхование за счет средств предприятия: жизни работников, ме­дицинское, от несчастных случаев.

По существующим в страховании правилам, отнюдь не вся­кий несчастный случай рассматривается как страховой. В стра­ховании несчастным случаем обозначаются внезапные, непредви­денные обстоятельства, сопровождающиеся ранениями, увечья­ми или иными телесными повреждениями, повлекшими утрату трудоспособности, либо смерть застрахованного лица. Болезнь же трактуется страховщиком как изменение состояния здоровья личности, вызывающее необходимость проведения лечения, но не связанное с несчастным случаем

Имущественное страхование обеспечивает защиту интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуще­ством. Возможно страхование имущества как юридических, так и физических лиц. Типичными примерами имущественного стра­хования являются страхование имущества граждан, строений граждан, строительных предприятий, имущества предприятий (включая основной капитал и товарно-материальные ценности), средств наземного, водного и воздушного транспорта, страхова­ние грузов, залогов (включая банковские залоги), животных. Классическим примером имущественного страхования является страхование от огня.

Страхование ответственности - возмещение страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического или юридического лица. Ответственность возникает в процессе дея­тельности физического или юридического лица. Работодатель отвечает за вред, причиненный здоровью сотрудника (ответствен­ность работодателя), производитель - за дефект в товаре, кото­рый он произвел и тем самым нанес вред и ущерб потребителю (ответственность производителя). Профессиональная небреж­ность врача, бухгалтера, журналиста, адвоката, архитектора мо­жет привести к огромному ущербу (профессиональная ответствен­ность). Среди наиболее известных видов страхования ответствен­ности - страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, а среди наиболее популярных в пред­принимательстве - страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов.

Страхование ответственности на российском страховом рын­ке является относительно новой отраслью страхования. Пока нет законодательной базы для страхования гражданской, професси­ональной, предпринимательской и экологической ответственно­сти. Страхование подразделяется на такие виды, как страхова­ние от несчастных случаев на производстве, гражданской ответственности владельца автомобиля, на случай плохой погоды при путешествиях и т.д.

Страховые услуги подразделяются на формы:

- на обязательное страхование, осуществляемое в силу закона;

- на добровольное страхование, осуществляемое на основе договора между страхователем и страховщиком.

К первой группе относятся: социальное страхование, отчис­ления в Пенсионный фонд РФ и в Государственный фонд занято­сти населения, обязательное медицинское страхование. Социаль­ное страхование является обязательным и регулируется особым законодательством.

Работодатели (администрация предприятий, организаций, учреждений и иных хозяйствующих субъектов), лица, зани­мающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, уплачи­вают обязательные страховые взносы в фонды социального страхования в соответствии с законодательно закрепленным

тарифом.

Медицинское страхование может быть добровольным и обя­зательным. Обязательное медицинское страхование обеспечи­вается специальными взносами в фонды обязательного меди­цинского страхования. Деятельность организаций, осуществ­ляющих обязательное медицинское страхование, регулирует­ся специальными законодательными актами. Эти организации не имеют права заниматься другими видами страховой деятель­ности.

К обязательным видам страхования в настоящее время отно­сят также:

-личное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц;

- страхование от несчастных случаев пассажиров на время поездки (осуществляется на железнодорожном, морском, водном, воздушном, автомобильном транспорте; соответствующий стра­ховой взнос взимается при продаже билетов, проездных и иных документов);

- личное страхование сотрудников Государственной налого­вой службы РФ;

- личное страхование граждан, пострадавших в результате аварии на Чернобыльской АЭС; личное страхование уполномо­ченных Пенсионного фонда РФ.

Помимо перечисленных выше видов, в ряде законодательных актов РФ содержатся нормы, касающиеся вопросов обязатель­ных страховых правоотношений. Так, в Законе РФ " Об охране окружающей природной среды" говорится, что в России прово­дятся добровольное и обязательное государственное экологичес­кое страхование предприятий, учреждений, организаций, а так­же граждан, объектов их собственности и доходов на случай эко­логического и стихийного бедствия, аварий и катастроф. Однако до настоящего времени не принят соответствующий норматив­ный акт, устанавливающий порядок экологического страхования. Согласно российскому законодательству, врачи-психиатры, ме­дицинский и другой персонал, участвующий в оказании психи­атрической помощи, подлежат обязательному государственному страхованию на случай причинения вреда их здоровью или смер­ти при исполнении служебных обязанностей. Но и это норма пока еще носит декларативный характер, так как не определены усло­вия проведения этого вида страхования.

Добровольное страхование осуществляется по инициативе страхователя, на основе договора между страхователем и стра­ховщиком в соответствии с правилами добровольного страхо­вания. Добровольное страхование не отменяет, а дополняет обя­зательное страхование.

По методам распределения риска в страховании выделяют­ся сострахованиеи перестрахование. Страховые компании мо­гут создавать страховые пулы - объединения для совместного страхования определенных рисков. Пул создается, как прави­ло, при приеме на страхование опасных, крупных или малоиз­вестных рисков. Деятельность пула строится на принципе со­страхования.

Сострахование - это принятие первичных обязательств отно­сительно страхового риска несколькими страховщиками, при этом соотношение их ответственности может быть не пропорци­ональным. При состраховании ответственность по риску прини­мает на себя каждая из нескольких компаний, и страховой полис выписывает страхователю каждая из компаний-страховщиков. На практике принято, что страховщик, принимающий участие в стра­ховании в меньшей доле, следует условиям страхования, приня­тым страховщиком, имеющим наибольшую долю. В мировой практике пулы получили развитие при страховании авиацион­ных, атомных, военных рисков, рисков ответственности.

Перестрахование - это вторичное страхование, т.е. передача части риска от первого страховщика - цедента другому страховщику - перестра­ховщику-цессионарию. В перестраховании заинтересованы страховщики, которые, принимая на страхова­ние крупный риск, передают его часть другим страховщикам и тем самым снижают его тяжесть. Риск, принятый перестраховщиком от цедента, довольно часто полностью или частично пе­редается следующему страховщику. Последующая передача пе­рестраховочного риска называется ретроцессией. Страховщик, дающий риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховщик, принимающий ретроцедированный риск, - ретроцессионарием. Первый страховщик (цедент) остается ответственным перед страхователем в полном объеме, но перестраховщики несут ответственность в размерах принятых на себя обязательств по перестрахованию. Отношения между сто­ронами по перестрахованию регулируются соответствующим договором. Основной функцией перестрахования является вто­ричное распределение риска. Главное в перестраховании - дроб­ление крупных рисков для сокращения доли убытка при наступ­лении страхового события. Развитие перестрахования объясня­ется прежде всего укрупнением рисков, когда объектами страхо­вания становятся: имущество корпораций, крупные промышлен­ные предприятия, стройки, океанские корабли и др.

Деятельность страховой компании может осуществляться че­рез страховых брокеров и страховых агентов. Страховые броке­ры - это физические или юридические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуще­ствляющие посредническую деятельность по страхованию от сво­его имени на основании поручений страхователя либо страхов­щика.

Страховые агенты - это физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соот­ветствии с предоставленными полномочиями.

Страховой агент, представляя определенную страховую ком­панию, не свободен в своей деятельности. Брокер же представля­ет интересы клиента непосредственно. Уровень специализации у страхового брокера гораздо выше, чем у страхового агента. Он работает, как правило, с крупными промышленными объедине­ниями, предприятиями, специфику которых хорошо знает.

Договор страхования - договор, по которому одна сторона (страховщик) за обусловленное вознаграждение (страховую премию), уплаченное другой стороной (страхователем), обязуется возместить последней (или другому лицу) ущерб, понесенный в результате заранее предполагаемого сторонами события (при имущественном страховании), или уплатить определенную денеж­ную сумму (в личном страховании).

На практике весь комплекс содержания страхового договора определен в условиях (правилах) по различным видам личного и имущественного страхования, разрабатываемых страховыми организациями и отражающих деловой имидж и финансово-предпринимательские возможности страховщиков.

Договор страхования может заключаться в пользу самого страхователя или в пользу третьего лица, которое называется выгодоприобретателем или бенефициаром.

Договор страхования может заключаться на основании пись­менного заявления страхователя в установленной форме, кото­рая определяется и разрабатывается страховой компанией. Обыч­но это набор вопросов, позволяющих оценить страховые риски страхователя. Страхователь обязан дать ответы на все содержа­щиеся в заявлении вопросы, а также сообщить обо всех извест­ных ему обстоятельствах, которые могут иметь значение для оцен­ки риска. Заявление страхователя может быть сделано и в устной форме. Страхователь несет ответственность за полноту и досто­верность сообщаемых им сведений. Страховщик имеет право в любое время проверить полноту и достоверность сведений, со­держащихся в заявлении, а также состояние застрахованного объекта.

Доказательством заключенного на основании заявления до­говора страхования служит страховой полис (свидетельство, сер­тификат, квитанция), подписанный страховщиком. В нем долж­ны быть отражены основные условия страхования. Обычно они подразделяются на общие (общие правила для определенных ти­пов договоров, описывающие условия действительности страхо­вого договора и страховые гарантии) и частные условия, адапти­рующие общие правила к конкретной ситуации (наименование страхователя, объект страхования, страховая премия, страховая сумма, срок действия, дополнения к правилам страхования или исключения из них).

Договор страхования может быть заключен и путем состав­ления одного документа, однако в любом случае в письменной форме. Договор вступает в силу с момента уплаты страховой пре­мии. Он может заключаться по поводу страхования стандартного пакета (набора) рисков, по конкретному виду страхования, по специальному риску или на особых условиях.

По продолжительности действия договоры страхования де­лятся: на срочные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и генеральные.

Генеральный договор (генеральный полис) применяется как один договор страхования при систематическом страховании разных партий однородного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных условиях в течение определенного времени. Обычно это страхование перевозок и грузов. Генеральный полис заклю­чается на определенный срок, однако соглашение может быть расторгнуто после исчерпания страховщиком всех перечисленных страховых взносов до истечения срока договора. Возможность такой ситуации объясняется тем, что по генеральному полису риск объявляется непосредственно перед его возникновением и про­порционально его величине (например, перед каждой отдельной перевозкой).

По срочным договорам риск объявляется и оплачивается за­ранее, независимо от того, имеет ли он место в действительнос­ти, поэтому невозможна ситуация, когда страховых премий " не хватит". Срочный договор будет продолжать действовать (если специально не оговорена возможность его расторжения или из­менения условий) и в случае исчезновения или уменьшения рис­ка (например, при установке современной пожарной сигнали­зации).