Анализ и оценка деятельности банка

Источники аналитической информации о деятельности банка. Официальная бухгалтерская (финансовая) отчетность банка как источник аналитической информации. Статьи бухгалтерской отчетности и способы их систематизации.

Показатели, характеризующие масштаб деятельности банка или другого финансово-кредитного института (величина и структура собственного капитала, величина и структура активов, величина и структура привлеченных средств). Показатели, характеризующие состояние ликвидности банка. Показатели, характеризующие степень рискованности банковских операций. Показатели эффективности деятельности банка.

Методики анализа и оценки деятельности банка. Методика оценки экономического положения банка. Методики оценки устойчивости банка.

Техника и технологии совершения операций банков.

Техника и технология банковских операций. Техника и технология проведения платежей при различных формах расчетов: инкассовой, расчетах платежными и инкассовыми поручениями, аккредитивами, чеками. Особенности проведения расчетов с использованием банковских карт. Порядок совершения переводов физических лиц без открытия счетов.

Техника и технология осуществления депозитных и сберегательных операций банка. Техника и технологии совершения операций банка по привлечению межбанковских кредитов и депозитов. Техника и технологии совершения операций банка по выпуску собственных долговых обязательств (облигаций, депозитных сертификатов, векселей). Техника начисления и уплаты процентов по привлеченным средствам. Порядок обязательного резервирования в Банке России привлеченных банком средств. Механизм обязательного страхования вкладов.

Техника и технологии совершения кредитных операций банка (порядок предоставления денежных средств и их возврата). Изучение способов предоставления кредитов (на условиях разовой сделки, овердрафта, открытия кредитных линий). Особенности механизма кредитования различных отраслей экономики и различных видов заемщиков. Методы определения кредитного риска и способы его регулирования. Ознакомление с методикой оценки кредитоспособности клиентов банка и с порядком выбора форм обеспечения возвратности кредита. Техника начисления и уплаты процентов по размещенным средствам. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам. Претензионная работа банка.

Техника и технология совершения операций небанковских кредитных организаций (НКО). Техника и технология совершения операций НКО, связанных с открытием и ведением счетов юридических лиц. Техника и технология совершения операций НКО, связанных с осуществлением переводов денежных средств юридических лиц. Техника и технология совершения операций НКО, связанных с инкассацией денежных средств и кассовым обслуживанием юридических лиц.

Техника и технология совершения операций микрофинансовых организаций (МФО). Техника и технология совершения операций микрофинансовой организации, связанных с привлечением займов физических лиц. Техника и технология совершения операций микрофинансовой организации по предоставлению займов. Изучение способов предоставления кредитов различным категориям заемщиков. Методы определения кредитного риска и способы его регулирования. Ознакомление с методикой оценки кредитоспособности клиентов банка и с порядком выбора форм обеспечения возвратности кредита. Техника начисления и уплаты процентов по размещенным средствам. Претензионная работа МФО.

Направления совершенствования операций банков.

Новые банковские технологии. Дистанционные банковские технологии и возможности их использования в расчетных и кредитных операциях банка. Интернет-банкинг и его использование в банковском деле.

Перспективные направления взаимодействия банков с кредитными брокерами, бюро кредитных историй, коллекторскими и рейтинговыми агентствами.

Новые банковские продукты. Структурированные банковские продукты. Комбинированные банковские продукты. Новые депозитные продукты. Новые кредитные продукты банков.

Направления совершенствования расчетных операций небанковских расчетных организаций. Направления совершенствования операций микрофинансовых организаций по предоставлению средств.

В ходе производственной практики в банках и других финансово-кредитных институтах студент должен:

1. Используя формы официальной отчетности за ряд лет обобщить в форме статистической таблицы информацию, характеризующую масштаб деятельности банка (другого финансово-кредитного института) (величина и структура собственного капитала, величина и структура активов, величина и структура привлеченных средств, показатели ликвидности и рискованности) и рассчитать показатели эффективности деятельности банка (другого финансово-кредитного института).

2. Дать характеристику банковских операций (операций других финансово-кредитного институтов), с технологией осуществления которых студент детально познакомился в ходе производственной практики. При этом основное внимание необходимо уделить механизму (способам, методам и инструментам) осуществления и управления выбранной операцией.

3. Сформулировать направления дальнейшего развития банковских операций с позиций внедрения в практику новых технологий их осуществления и новых инновационных продуктов.

ОФОРМЛЕНИЕ И ОРГАНИЗАЦИЯ ЗАЩИТЫ ОТЧЕТА

О ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКЕ СТУДЕНТОВ

Отчет о практике составляется на основе накопленных студентом в период ее прохождения материалов.

В состав отчета включается:

1. Подробный отзыв (характеристику) о приобретенных студентом знаниях и навыках, а также его пригодности к самостоятельной работе от руководителя учреждения базы практики (общего руководителя практики) с оценкой.

2. Дневник, содержащий календарный план производственной практики и ежедневные записи студента о выполняемой работе, приобретенных знаниях и навыках.

3. Текстовая часть отчета в соответствии со следующей структурой:

- титульный лист, оформленный в соответствии с приложением 1;

- характеристику кредитного учреждения, выбранного в качестве базы практики;

- анализ и оценку показателей деятельности банка в динамике за ряд лет;

- характеристика банковских операций, с технологией осуществления которых студент детально познакомился в ходе производственной практики;

- выводы и предложения по дальнейшему развитию банковских операций с позиций внедрения в практику новых технологий их осуществления, инновационных продуктов.

4. Отзыв руководителя от колледжа с оценкой.

Все материалы по отчету должны быть подшиты в папку. Объем отчета о производственной практике без учета приложений должен составлять 20-45 страниц машинописного текста.

Для защиты отчета в колледже может быть создана комиссия из преподавателей предметно-цикловой комиссии «Учетно-экономических дисциплин» в составе двух - трех человек, в которую включается руководитель практики от колледжа. Оценка практики оформляется протоколом. На основании протокола оценка по практике проставляется в ведомость и зачетную книжку студента.

Приложение 1.

Образец оформления титульного листа