Студопедия

Главная страница Случайная страница

Разделы сайта

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Ведомость остатков по синтетическим счетам ООО «Мир» на 1 декабря 201Х г., руб.






 

 

 

№ счета Наименование счета Сумма
Дебет Кредит
  Основные средства 3 102 000  
  Амортизация основных средств   1 240 800
  Вложения во внеоборотные активы 650 000  
  Материалы 35 207  
  Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 153 305  
  Касса 151 500  
  Расчетные счета 6 599 000  
  Финансовые вложения 1 080 500  
  Расчеты с поставщиками и подрядчиками   1 005 000
  Расчеты с покупателями и заказчиками 2 170 745  
  Расчеты по краткосрочным кредитам и займам   600 000
  Расчеты по долгосрочным кредитам и займам   1 305 000
  Расчеты по налогам и сборам   395 800
  Расчеты по социальному страхованию и обеспечению, в том числе по субсчетам: 69-1-1 «Страховые взносы на обязатель­ное социальное страхование, зачисляемые в Фонд социального страхования РФ»   227 300 19 274

 

 

 

№ счета Наименование счета Сумма
Дебет Кредит
  69-1-2 «Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных слу­чаев на производстве и профессиональных заболеваний» 69-2-1 «Страховые взносы на обязатель­ное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд РФ» 69-3-1 «Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в Федеральный фонд обязательного меди­цинского страхования» 69-3-2 «Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в территориальные фонды обязательного медицинского страхования»   1 329 172 801     13 957     19 939
  Расчеты с персоналом по оплате труда   306 100
  Расчеты с подотчетными лицами 12 500  
  Расчеты с персоналом по прочим операциям 1 200  
  Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 15 000 114 800
  Уставный капитал   5 100 000
  Добавочный капитал   620 000
  Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)   1 200 000
  Прибыли и убытки   1 856 157
Итого 13 970 957 13 970 957

Таблица 7

Журнал хозяйственных операций 000 «Мир» за декабрь 201Х г.

 

 

 

 

 

№ п/п Факт хозяйственной деятельности Вариант Корреспонденция
      счетов
Сумма, руб. Сумма, руб. Сумма, руб. Дебет Кредит
             
  Приняты к учету документы поставщиков по приобретен ному зданию: а) стоимость здания б) НДС     1 000 000 180 000     1 800 000 324 000     2 500 000 450 000    
  Приняты к учету счета риелторской компании за услуги по приобретению здания: а) стоимость услуг б) НДС     70 000 12 600     126 000 22 680     175 000 31500    
  Отражена госпошлина за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество 7 500 7 500 7 500    
  Приобретенное здание введено в эксплуатацию (сумму определить) (приложение 3)          
  Принят НДС к вычету: а) от стоимости приобретенного здания б) от стоимости услуг риелторской компании   180 000 12 600   324 000 22 680   450 000 31500    
  Оплачено с расчетного счета: а)приобретенное здание б) услуги риелторской компании   1 180 000 82 600   2124 000 148 680   2 950 000 206 500    
  Погашена с расчетного счета задолженность: а) перед бюджетом по налогам и сборам б) по страховым взносам Итого   125 000 227 300 352 300   87 000 227 300 314 300   116 000 227 300 343 300    






© 2023 :: MyLektsii.ru :: Мои Лекции
Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
Копирование текстов разрешено только с указанием индексируемой ссылки на источник.