Студопедия

Главная страница Случайная страница

Разделы сайта

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Банки как основное звено кредитной системы. Виды и функции банков.






 

Банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, указанные в лицензии на осуществление банковской деятельности. В соответствии с законодательством РБ банки могут создаваться в форме акционерного общества. По согласованию с Национальным банком они вправе выступать учредителями либо участниками коммерческих организаций.

Основным документом, в котором определяются цели и особенности деятельности коммерческого банка, является Устав. Он должен содержать следующую основную информацию:

- наименование банка

- указание на его организационно-правовую форму

- сведения о местонахождении банка

- перечень банковских операций и видов деятельности, которые будут осуществлять банк

- сведения о размере уставного фонда

- сведения об органах управления банком

- иные сведения, предусмотренные законодательством.

Любой банк должен иметь наименование, которое должно содержать сведения об организационно-правовой форме и указание на характер деятельности данной организации (т.е. слово «банк»). Юридические лица, не имеющие лицензии на осуществления банковских операций, не имеют право включать в свое наименование слово «банк».

Банки действуют в основном как посредники, поэтому к основным функциям банка относятся:

- посредническая: банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, который высвобождается в процессе оборота различных фондов, и передают его во временное пользование тем, кто нуждается в капитале. Эта функция проявляется также при осуществлении безналичных и наличных расчетов клиентов банков. Банки также выступают посредниками при проведении операций с ценными бумагами, тем самым способствую развитию РЦБ.

- функция стимулирования накоплений. Она реализуется посредством мобилизации денежных доходов и сбережений и превращении их в капитал. Стимулирование накоплений осуществляется при помощи гибкой депозитной политики, страхования депозитов, гарантии их возврата.

- функция регулирования денежного оборота. Банки являются центром денежного и платежного оборота, через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств и регулирования этих процессов.

В процессе осуществления банковских операций банки занимаются банковской деятельностью, которая направлена на получение прибыли. Основными принципами банковской деятельности являются:

1) обязательность получения банками лицензий на осуществление банковских операций;

2) независимость банков в своей деятельности и невмешательство со стороны государственных органов в их работу за исключением случаев, предусмотренных законодательством;

3) разграничение ответственности между банками и государством;

4) обязательность исполнения установленных НБ нормативов безопасного функционирования с целью поддержания стабильности банковской системы;

5) обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка;

6) сохранение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов;

7) обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

 

Существуют различные виды банков, которые можно классифицировать по следующим признакам:

1) по территориальному признаку:

- международные. Могут быть специализированными, транснациональными, создаваться группой государств, банков и международных организаций (МБРР).

- региональные. Их деятельность ограничена определенной территорией (Европейский центральный банк, Межгосударственный банк СНГ).

- национальные.

2) по характеру собственности:

- государственные

- банки с участием государственного капитала

- частные

- банки с участием иностранного капитала

- иностранные

- муниципальные.

3) по отраслевому признаку:

- сельскохозяйственные

- промышленные

- торговые

- строительные

- коммунальные, ……

4) в зависимости от набора предоставляемых услуг:

- специализированные (выполняют один-два вида услуг для своих клиентов или ориентированы на определенную отрасль экономики)

- универсальные.

5) по функциональному признаку:

- эмиссионные – как правило под ними понимаются центральные банки, которые обеспечивают эмиссию денежных средств;

- ипотечные – предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости, земли, сооружений;

- инвестиционные – занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей экономики;

- трастовые – специализируются на проведении операций, связанных с доверительным управлением;

- биржевые – обслуживают биржевые операции.

6) по размеру капитала:

- крупные

- средние

- мелкие.

7) по организационной структуре:

- единый банк (не имеет в своем составе юридических лиц)

- банковская группа – это группа юридических лиц, в которых одно лицо (головной банк) руководит другими юридически самостоятельными лицами, которые являются частью данной банковской группы

- банковское объединение: создается с целью координации действий и повышения эффективности банковских операций.

 

 

3. Центральный банк: понятие, организационная структура и цели деятельности

 

Центральный банк является главным звеном банковской системы и осуществляет свою деятельность на основании банковского законодательства.

Центральные банки выполняют следующие базовые функции:

- законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;

- являются " банком банков", осуществляя надзор за деятельностью банков;

- являются банком правительства;

- проводят денежно-кредитное регулирование.

В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, например: Национальный Банк Украины, Федеральная резервная система США, Банк Англии, Немецкий федеральный банк, Государственный банк Вьетнама, Народный банк Китая, в России — Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:

- государственные;

- акционерные;

- смешанные.

В государственных центральных банках 100 % капитала принадлежит государству. В ряде стран центральные банки создавались как государственные с самого начала. К их числу относится, к примеру, Банк Германии - Немецкий федеральный банк (Дойче Бундесбанк), образованный в 1957 г. Другая группа центральных банков сначала были частными (например, Банк Англии (1694), Банк Франции (1800), а затем были национализированы.

В акционерных центральных банках капитал сформирован благодаря взносам учредителей.

Например, акционерным центральным банком является Федеральная резервная система США (ФРС), учрежденная Актом о Федеральной резервной системе 23 декабря 1913 г. Капитал федеральных резервных банков образован за счет паевых взносов частных коммерческих банков, вступающих в члены ФРС. Однако, несмотря на акционерную форму организации, ФРС принадлежит к числу важнейших государственных учреждений, руководство которых (председатель и вице-председатель cовета управляющих ФРС) назначаются президентом США на 4 года из числа членов совета управляющих ФРС и утверждаются Сенатом США.

В смешанных центральных банках капитал сформирован частным сектором совместно с государством. Ярким представителем этой группы центральных банков является, например, Банк Японии, основанный в 1882 г. По Закону 1942 г. только 55% уставного капитала данного центрального банка принадлежит государству. Руководство Банка Японии назначается правительством и утверждается парламентом страны.

Также может быть создан центральный банк группой (союзом) стран. К примеру, Европейский центральный банк (англ. European Central Bank) — центральный банк Евросоюза и зоны евро. Образован 1 июня 1998 года. В его штат входят представители всех государств-членов ЕС. Банк полностью независим от остальных органов ЕС.

В РБ роль главного регулирующего государственного органа кредитной системы страны играет Национальный банк Республики Беларусь. Он подотчетен президенту страны, что выражается в следующих принципах:

1) утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него

2) с согласия президента назначается председатель правления НБ;

3) с согласия президента выбирается аудиторская организация, которая будет осуществлять проверку НБ;

4) президент утверждает итоговый годовой баланс НБ.

Основные цели деятельности Национального банка:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью «Национальный банк Республики Беларусь».

Национальный банк состоит из центрального аппарата, структурных подразделений, находящихся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. К структурным подразделениям относятся главные управления по областям, специализированное управление, учебный центр, центральное хранилище, расчетный центр, детский санаторий «Ружанский». Структурные подразделения Национального банка действуют на основании положений, утверждаемых Правлением Национального банка.

Национальный банк имеет право по согласованию с Президентом Республики Беларусь создавать организации, необходимые для обеспечения своей деятельности. Такой организацией является учреждение образования «Полесский государственный университет».

По законодательству РБ за Национальным банком закреплены следующие функции:

- разработка Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и обеспечение ее проведения;

- осуществление эмиссию денег;

- регулирование денежного обращения, валютных, расчетных и кредитных операций;

- рефинансирование коммерческих банков;

- эмиссия собственных ценных бумаг;

- выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;

- осуществление государственной регистрации, лицензирования и регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах;

- организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в его разработке;

- по согласованию с Президентом Республики Беларусь создает золотовалютные резервы и управляет ими в пределах своей компетенции;

- анализирует и прогнозирует состояние денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь, публикует соответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическом печатном издании Национального банка;

- взаимодействие с центральными банками других стран и международными финансовыми организациями.

Так как деятельность ЦБ можно рассматривать как с точки зрения органа государственного регулирования, так и с точки зрения банка вообще, то любой ЦБ может выполнять банковские операции, предусмотренные законодательством.

К основным банковским операциям, выполняемым НБ РБ, относятся:

1) расчетно-кассовое обслуживание органов государственной власти (МВД, КГБ, …);

2) кредитование коммерческих банков в порядке рефинансирования, Правительства РБ и других государственных органов, а также физических лиц – сотрудников НБ;

3) привлечение заемных ресурсов за счет кредитов, полученных от других государств или международных организаций.

4) эмиссия собственных ценных бумаг;

5) купля-продажа ценных бумаг на вторичном рынке;

Национальный банк организует свою деятельность исходя из Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, ежегодно утверждаемых Президентом Республики Беларусь. Совместно с Правительством РБ НБ ежегодно до 1 октября представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Национальный банк не отвечает по обязательствам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, за исключением случаев, когда он принимает на себя такие обязательства. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не отвечают по обязательствам Национального банк.

В целях совершенствования денежно-кредитной политики и банковской системы Республики Беларусь при Национальном банке создается Консультативный совет, в функции которого входит оказание этому банку экспертных, информационных и консультативных услуг.

Председателем Консультативного совета является Председатель Правления Национального банка.

Имущество Национального банка находится в собственности Республики Беларусь и закреплено за ним на праве оперативного управления.

Уставный фонд Национального банка предназначен для обеспечения деятельности и выполнения обязательств этого банка. Он образуется за счет его прибыли, целевых поступлений и других источников, не запрещенных законодательством.

Размер уставного фонда Национального банка – двести пятьдесят миллиардов белорусских рублей.

Национальный банк для обеспечения своей деятельности создает резервный и иные фонды, а также специальные резервы общих банковских рисков.

Резервный фонд предназначается для покрытия возможных убытков по операциям Национального банка, по которым не образуются специальные резервы общих банковских рисков, в том числе связанных с предоставлением гарантий. Резервный фонд формируется в размере не менее уставного фонда Национального банка.

Прибыль Национального банка образуется от осуществления им деятельности в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь и иными актами законодательства.

Национальный банк ежегодно направляет в резерв государственного учреждения «Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц» 80% прибыли, определенной на основании его годового бухгалтерского баланса, а остальную часть прибыли использует на увеличение уставного, резервного и иных своих фондов.

 

 






© 2023 :: MyLektsii.ru :: Мои Лекции
Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
Копирование текстов разрешено только с указанием индексируемой ссылки на источник.