Тема 11. Управление рисками в банковском менеджменте

Современные коммерческие банки сталкиваются в процессе своей деятельности со многими видами рисков, однако не все риски поддаются банковскому контролю.

В зависимости от сферы влияния или возникновения банковского риска они подразделяются на внешние и внутренние.

К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери, возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствии. Внутренние риски в свою очередь делятся на потери по основной и по вспомогательной деятельности банка. Первые представляют самую распространённую группу рисков: кредитный, процентный, валютный и рыночный риски. Вторые включают потери по формированию депозитов, риски по новым видам деятельности, риски банковских злоупотреблений.

По характеру учёта банковские риски делятся на риски по балансовым и по забалансовым операциям. Очень часто кредитный риск, возникающий по балансовым операциям, распространяется и на внебалансовые операции, например, при банкротстве предприятия. Важным является правильный учёт степени возможных потерь от одной и той же деятельности, проходящей одновременно как по балансовым, так и по внебалансовым счетам.

По возможностям и методам регулирования риски бывают открытые и закрытые. Открытые риски не подлежат регулированию. Закрытые риски регулируются путём проведения политики диверсификации, то есть путём широкого перераспределения кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов при сохранении общего объёма операций банка; введения депозитных сертификатов; страхования кредитов и депозитов и др.

По методам расчёта риски могут носить комплексный (общий) и частный характер. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка от его дохода. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска по отдельной банковской операции или их группам.

На устойчивость коммерческих банков оказывают воздействие экзогенные и эндогенные факторы, но только часть из них находится в сфере непосредственного или опосредованного влияния финансового посредника.

Классификация банковских рисков

Внутренние и внешние риски.

- по характеру учёта: риски по балансовым и по забалансовым операциям.

- по возможностям и методам регулирования: открытые и закрытые риски.

- по методам расчёта риски могут носить комплексный (общий) и частный характер.

Внешние риски: риски операционной среды (Нормативно-правовые риски, риски конкуренции, экономические риски, страновой риск).

Внутренние риски:

- риски управления (риск мошенничества риск неэффективной организации; риск неспособности руководства банка принимать твердые целесообразные решения, риск того, что банковская система вознаграждений не обеспечивает соответствующего стимула);

- риски поставки финансовых услуг (технологический риск, операционный риск, риск внедрения новых финансовых инструментов, стратегический риск);

- финансовые риски (риск процентной ставки, кредитный риск, риск ликвидности, внебалансовый риск, валютный риск, риск использования заемного капитала).