Задачи для практических занятий

Задача № 1

У юридического лица имеются временно свободные денежные средства в размере 200 000 руб. сроком на 3 месяца с 1 сентября. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок с выплатой 12% годовых по окончании срока либо поместить деньги на депозитный вклад с начислением процентов по фиксированной процентной ставке 10% годовых. Проценты по вкладу начисляются ежемесячно и капитализируются 1-го числа каждого месяца действия договора.

Требуется определить, какую сумму процентов может получить вкладчик в том и другом случаях.

Решение:

1) Определим сумму процентного депозита по сертификату:

12%: 12 месяцев х 3 месяца = 3%

200 000 руб. х 3%: 100% = 6 000 руб. – сумма процентов по депозитному сертификату

2) Определим сумму процентов по депозитному вкладу

10%: 12 месяцев х 1 месяц = 0, 833%

За сентябрь

200 000 руб. х 0, 833%: 100% = 1 666 руб.

За октябрь

(200 000 + 1 666) х 0, 833%: 100% = 1 679, 88 руб.

За ноябрь

(200 000 + 1 666 + 1 679, 88) х 0, 833%: 100% = 1 693, 75 руб.

Итого: 1 666 + 1 679, 88 + 1 693, 75 = 5 039, 75 руб.

Следовательно, юридическому лицу выгоднее в данном случае приобрести депозитный сертификат банка с выплатой 12% годовых.

Задача № 2

В отчете о прибылях и убытках коммерческого банка (КБ) содержатся следующие данные:

Требуется:

1. Дать оценку доходов и расходов коммерческого банка, их динамики.

2. Проанализировать источники формирования прибыли банка.

Решение:

1) Оценка доходов и расходов КБ, их динамика:

Из проведенного расчета видно, что доходы за II квартал у КБ увеличился на 24 850 тыс. руб. (191%). Основную сумму дохода составили: - проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным) – 13 200 тыс. руб.(210%);

- процентный доход от вложений в долговые обязательства – 3 100 тыс. руб.(207%);

- процентный доход по векселям- 1 900 тыс. руб.(211%);

- доходы от перепродажи ценных бумаг – 7 900 тыс. руб.(193%);

-доходы от операций с иностранной валютой – 1 490 тыс. руб.(210%);

- другие доходы – 23 010 тыс. руб.(177%). Только по форвардным операциям было получено доходов на 10 тыс. руб.

Таким образом, по данным результатам можно сделать вывод, что у КБ много добросовестных клиентов, которые пользуются его услугами. В КБ хорошо налажена работа по экспертизе предоставляемых кредитов. В КБ работает грамотный персонал.

Расходы за этот же период так же выросли на 20 680 тыс. руб. (185%). Основную сумму расходов составили: - проценты, уплаченные по депозитам физических лиц – 14 100 тыс. руб. (217%);

- расходы по выпущенным ценным бумагам – 9 300 тыс. руб. (180%);

- расходы на содержание аппарата -4 100 тыс. руб. (178%);

- другие расходы – 16 270 тыс. руб. (169%).

Таким образом, можно сделать вывод, что у КБ много клиентов физических лиц, которые размещают свои свободные денежные средства на депозитных счетах банка, получая по ним дивиденды. Это свидетельствует о надежности банка, о высоком проценте по депозитам. Банк активно эмитирует ценные бумаги. Скорее всего, данный КБ давно работает на финансовом рынке и хорошо себя зарекомендовал.

2) Прибыль по сравнению с I кварталом выросла во II квартале:

7 270 – 3 100 = 4 170 тыс. руб.(235%)

Прибыль = Доход – Расход

Основная сумма доходов была получена от процентов, полученных по представленным кредитам (срочным), от комиссии за банковские услуги, от перепродажи ценных бумаг. Основная сумма расходов была направлена на уплату процентов по депозитам физических лиц, на выпуск ценных бумаг, операционные расходы.

Задача № 3

Ниже приведен отчет о прибылях и убытках одного коммерческого банка (КБ) в тыс. руб.

Требуется:

1. Проанализировать структуру доходов и расходов банка.

2. Перечислить стабильные и нестабильные доходы банка.

Задача № 4

Приведены данные из квартального отчета коммерческого банка (КБ) в млрд. руб.:

Требуется:

1. Дать оценку структуре доходов и расходов банка.

2. Перечислить стабильные и нестабильные доходы банка.

Задача № 5

Дан отчет о прибылях и убытках одного коммерческого банка (тыс. руб.)

Требуется:

1. Дать качественную оценку доходов и расходов на основе их структуры.

2. Определить рентабельность коммерческого банка.

Задача № 6

Торговая фирма «Вилена», которая является постоянным клиентом банка, но не входит в число его акционеров, обратилась в банк за кредитом, предложив в обеспечение два здания магазинов:

- по ул. Ленина, д.№ 5 стр. 1 площадью 1096 кв.м. оценочной стоимостью 3 024 770 долларов США;

- по просп.Октября, д 27. стр.2 площадью 1774 кв.м. оценочной стоимостью 2 508 600 долларов США.

В соответствии с кредитной политикой Банка кредит может предоставлен в размере 50% от стоимости недвижимости, но в пределах, обеспечивающих выполнение всех экономических нормативов.

Собственный капитал Банка в пересчете на доллары США составляет 11 677 854 долларов США. Сумма крупных кредитов, выданных банком к моменту рассмотрения кредитной заявки, составляет 90 950 000 тыс.долл.

Требуется определить, в какой сумме может быть выдан кредит.

Решение:

1). В соответствии с Инструкцией № 110-И ЦБ от 16. 01 2004г., глава 5 норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по следующей формуле:

Н₇ ,

где Кскрi - i-тый крупный кредитный риск.

К – собственные средства (капитал) банка.

2). 800% - 779% =21%

3). (3 024 770 + 2 508 600) * 50% = 2 766 685 долларов США

4). 11 677 854 * 21 / 100 = 2 452 349 долларов США

Так как норма максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

,

где Крз—совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику.

Таким образом, банк может выдать торговой фирме «Вилена» кредит в сумме 2 452 349 долларов США.