Задания для выполнения домашней контрольной работы

Вариант 1

1. Организация работы в банке по ведению кассовых операций, хранению денежных средств, ценностей.

2. Условия задачи:

В начале операционного дня 29.04.2013г., администратором смены № 1, Куликовой И.Ю были выданы денежные средства кассиру Шубиной М.А. в размере: 450000 рублей, 1950 долларов США для работы с клиентами. В течении операционного дня кассиром Шубиной были совершены следующие операции:

-выдача со вклада -5000 руб.

-выдача потребительского кредита- 150000 руб.

-продажа физ. лицу -200 долл.

-доп. взнос во вклад -10000 руб.

-закрытие вклада -31415 руб.59 коп.

-прием н/д для оплаты коммунальных платежей- 4850 руб.50 к.

-выплата н/д по блиц переводу-15000 руб.

-прием сомнительных н/д для отправки на экспертизу: 100 руб.-2 шт., 500 руб.-1 шт, 50 руб.-3 шт.

-покупка долларов США у физ. лица-850 долл.

-выдача н/д со вклада-32000 руб.

-закрытие вклада-74102 руб. 40 коп.

Необходимо:

1. Составить справку о приеме на экспертизу денежных знаков

2. Определить остаток кассы подлежащей сдачи администратору смены

3. Составить акт пересчета денежной наличности на конец рабочего дня

Акт пересчета операционной кассы

Номер структурного подразделения____________

Руководитель Внутреннего структурного подразделения____________________________________________

Заведующий кассой (Администратор)_________________________

Место печати

Вариант 2

1. Организация работы в банке по перевозке и инкассации денежных средств и ценностей.

2. Условия задачи:

В течении дня КБ совершены кассовые операции по приему наличных денег в сумме 434500 руб., по выдаче- в сумме 8230 руб. Остаток денег в кассе на начало дня- 1137580 руб. Лимит кассы- 1150000 руб.

Необходимо:

1. Перечислить документы, которыми оформляются операции по приему и выдаче; заполните документы, используемые для проведения сверки.

2.Определить остаток кассы на конец дня, сравните его с лимитом кассы.

3. Изложить действия, которые должен предпринять банк для регулирования остатка кассы.

4.Составить бухгалтерские проводки по приему и выдаче наличных денег.

Вариант 3

1. Виды кассовых операций. Кассовое обслуживание кредитных организаций.

2. Условия задачи:

Из кассы банка «Альфа» выдано наличными деньгами кассиру операционной кассы- 25000 руб. В течение дня операционной кассой были проведены следующие операции:

1- выдана заработная плата работникам завода «Электрон»- 23800 руб;

2-зачислена во вклад до востребования внесенная сумма наличными – 12000руб;

3-получено в оплату услуг компании «Мосэнерго»-450 руб.

Необходимо:

1. Перечислить операции, которые может выполнять операционная касса, расположенная вне помещения банка.

2. Изложить порядок оформления выдачи и приема наличных денег от кассира операционной кассы.

3. Перечислить и заполнить документы, которыми оформляются операции по выдачи и приему наличных денег.

4.Составить бухгалтерские проводки.

Вариант 4

1. Основы организации работы с наличными деньгами при использовании программно-технических средств.

2. Условия задачи:

1.В начале операционного дня кассиру приходно-расходной кассы выдан аванс в сумме 15000000 руб. и 10 бланков чековых книжек. В течении дня кассиром операционной кассы Ивановой О.П. совершены следующие операции:

2. Выдан аванс кассиру операционной кассы, для загрузки банкомата -7000000 руб.;

3.Передана в кассу инкассированная денежная выручка после пересчета-6000000 руб.;

4.Принята выручка от торговой организации-320000 руб;

5.Принята невыплаченная заработная плата от государственной некоммерческой организации-15000 руб.;

6.Работником банка возвращена сумма неиспользованного аванса на хозяйственные нужды-500 руб.;

7.Выдано на заработную плату государственной коммерческой организации-450000 руб.;

8.Выдано на командировочные расходы негосударственной некоммерческой организации-10000руб.;

9.Выдано с депозитного счета физического лица-12000 руб.;

10. Выдано три денежные чековые книжки.

11. Выдано предприятию на хозяйственные нужды-3000000 руб;

12. Внесено наличными в оплату коммунальных услуг-3000 руб;

13. Уплачены проценты за потребительский кредит-300 руб;

14. Поступило наличными в погашение потребительского кредита -5000руб;

Остатки наличных в кассе банка на начало дня-5000000 руб.

Необходимо:

1. Изложить порядок оформления и отражения в бухгалтерском учете выдачи аванса кассиру операционной кассы.

2. Перечислить документы, которыми были оформлены указанные операции, заполнить чековую книжку.

3. Изложить порядок оформления кассирами отчетных документов в конце дня, передачи ценностей и сверки операционной кассы.

4. Отразить операции в бухгалтерском учете и определите остаток кассы на конец дня.

Вариант 5

1. Кредитные организации на рынке драгоценных металлов.

2. Условия задачи:

В Оренбургское отделение банка № 8623/0124 обратился Новиков Петр Семенович;

Дата рождения: 17 ноября 1978г;

Группа населения: служащий;

Адрес: г. Оренбург пр. Гагарина д 78 кв. 20;

Паспорт: 5300 № 486517 выдан Ленинским РОВД г Оренбурга 19.12.2009г.

Для открытия вклада в обезличенном драгоценном металле (золото).

Курс покупки/продажи золота по курсу ЦБРФ на 01.01.2010г составил:

Покупка-1683руб, Продажа -1815 руб.

Вклад открыт 01.01.2010г на сумму 104000рублей

Вклад закрыт- 01.01. 2012г.

Курс покупки /продажи золота на 01.01.2012г. составил:

Покупка- 1895 руб. Продажа- 1974 руб.

Код золота А98

Ключ 9

До открытия счета было зарегистрировано 01458 счетов

Необходимо:

1. Рассчитать количество приобретенного золота (в граммах) за рубли.

2. Определить сколько золота (в граммах) получит Новиков П.С. на момент закрытия вклада.

3. Определить какую сумму(дохода/расхода) за время хранения вклада на «ОМС» клиент получит (в рублях).

4. Присвоить нумерацию лицевому счету.

Вариант 6

1. Используя данные периодической печати и сети Интернет, проанализируйте рынок пластиковых карт в России. Какие платежные системы являются наиболее популярными? Каковы преимущества таких платежных систем?

2. Рассмотрите любые три автоматизированные банковские системы и заполните следующую таблицу

Вариант 7

1. Порядок проведения ревизии денежной наличности и ценностей. Порядок обработки, формирования наличных денег и банковских ценностей, иностранной валюты.

2. Условия задачи:

В ходе ревизии организации была проведена инвентаризация кассы. По итогам инвентаризации наличных денежных средств ревизор оформил инвентаризационную опись денежных средств формы№-2. В ходе ревизии установлена недостача денежных средств в сумме 900 руб. Ревизор потребовал от кассира немедленно внести сумму недостачи, а также написать объяснительную записку по факту недостачи. В ответ на требование ревизора, кассир внес в кассу имеющуюся у него в наличии денежные средства в сумме 750 руб., по остальной части недостачи ревизор принял решение: удержать ее у кассира из очередной заработной платы. При начислении заработной платы бухгалтер забыл сделать соответствующую запись в учете и удержать оставшуюся сумму недостачи из заработной платы. Кассир уволился, оставшуюся сумму недостачи списали на убытки организации.

Необходимо:

1.Отразить перечисленные операции хозяйственной деятельности бухгалтерскими проводками.

2. Правомерны ли действия ревизора? Если нет, то укажите в чем заключается неправомерность и дайте описание как нужно было поступить.

Вариант 8

1. Порядок проведения работы с неплатежными и имеющими признаки подделки денежными знаками.

2. Условия задачи:

В Оренбургском отделение Сбербанка №8623/071 30.04.2013г. в отделе по работе с физическими лицами, кассиром были совершены следующие операции:

-открытие операционного дня с первоначальным остатком кассы 715000 руб. 50 коп.

-приходная операция от клиентов на сумму 52102 руб., для отправки перевода

-дополнительный взнос на пластиковую карту Visa 900 руб.

-дополнительный взнос на счет «Пополняй» 84000 руб.

-дополнительный взнос на пластиковую карту Maestro 5600 руб.

-расходная операция выдача наличных со вклада на сумму 147254 руб.24 коп.

-выдача наличных с пластиковой карты Мaestro «социальная» 3000 руб.

-расходная операция по вкладу «Зарплатный» 7500 руб.

-оплата транспортного налога физ.лицом по ф. № ПД-4 на сумму 5400 руб.

-загрузка банкомата на сумму указанную в заявке на загрузку 2650000 руб.

-выгрузка банкомата на сумму 71850 руб.

-открытие срочного вклада физическим лицом на сумму 115000 руб.

Необходимо:

1.Заполнить ПКО, РКО, Ф№ПД-4.

2. Отразить приходные/расходные операции бухгалтерскими проводками.

3. Определить сумму остатка кассы на конец операционного дня.

4. По окончанию операционного дня заполнить кассовую книгу.

Кассир: Веселова Ольга Ивановна

Бухгалтер: Смирнова Ирина Петровна

Руководитель организации: Климов Николай Николаевич

Главный бухгалтер: Бондарев Иван Ильич

Вариант 9

1. Технические средства контроля подлинности денежных знаков. Защитные свойства банкнот, применяемые различными государствами, в том числе иностранными.

2. Условия задачи:

Из кассы банка ОАО «Золотое кольцо» выдано наличными деньгами кассиру операционной кассы- 485000 руб. В течение дня операционной кассой были проведены следующие операции:

1- выдана заработная плата работникам завода «Бургаз»- 205800 руб;

2-зачислена во вклад «универсальный» внесенная сумма наличными – 17000руб;

3-получено в оплату услуг компании «Оренбургэнерго»-4500 руб.

Необходимо:

1. Перечислить операции, которые может выполнять операционная касса, расположенная вне помещения банка.

2. Изложить порядок оформления выдачи и приема наличных денег от кассира операционной кассы.

3. Перечислить документы, которыми оформляются операции по выдачи и приему наличных денег.

4.Составить бухгалтерские проводки.

Вариант 10

1. Особенности организации операций загрузки/выгрузки устройств самообслуживания, установленных в ВСП, работниками ВСП.

2. Условия задачи:

В начале операционного дня 09.02.2013г., администратором смены № 1, Киряковой И.Ю были выданы денежные средства кассиру Шуминой М.А. в размере: 490000 рублей, 2950 долларов США для работы с клиентами. В течении операционного дня кассиром Шуминой были совершены следующие операции:

-выдача со вклада -5020 руб.

-выдача потребительского кредита- 150000 руб.

-продажа физ. лицу -850 долл.

-доп. взнос во вклад -11000 руб.

-закрытие вклада -39415 руб.59 коп.

-прием н/д для оплаты коммунальных платежей- 4850 руб.56 к.

-выплата н/д по блиц переводу-151000 руб.

-прием сомнительных н/д для отправки на экспертизу: 100 руб.-3 шт., 500 руб.-2 шт, 50 руб.-2 шт.

-покупка долларов США у физ. лица-250 долл.

-выдача н/д со вклада-32600 руб.

-закрытие вклада-74102 руб. 48 коп.

Необходимо:

1. Составить справку о приеме на экспертизу денежных знаков

2. Определить остаток кассы подлежащей сдачи администратору смены

3. Составить акт пересчета денежной наличности на конец рабочего дня

ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ, ВЫНОСИМЫХ НА

промежуточную аттестацию

по МДК 03.01 «Ведение кассовых операций»

для специальности 080110 «Банковское дело»

1. Основы организации налично-денежного оборота.

2. Организация работы в банке по ведению кассовых операций, хранению денежных средств, ценностей.

3. Организация работы в банке по перевозке и инкассации денежных средств и ценностей.

4. Виды кассовых операций.

5. Виды и особенности драгоценных монет.

6. Порядок работы с неплатежными и имеющими признаки подделки денежными знаками.

7. Порядок обработки, формирования наличных денег и банковских ценностей, иностранной валюты.

8. Порядок проведения ревизии денежной наличности и ценностей.

9. Порядок работы с картами, задержанными УС.

10. Виды платежных систем, пластиковых карт, обязательные и дополнительные реквизиты.

11. Пластиковые карты Gold порядок открытия, дополнительные услуги по карте.

12. Прогнозирование налично-денежного оборота.

13. Покупка-продажа памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов.

14. Охарактеризуйте основные положения договора банковского счета.

15. В какой очередности производится списание средств со счета клиента при недостаточности на нем средств, для исполнения всех предъявленных ему требований.

16. Назовите особенности работы вечерней кассы банка.

17. Доставка и инкассация денежной наличности.

18. Система «банк-клиент», классификация, основные виды услуг.

19. Персональный менеджер в банке: его задачи и функции.

20. Сбербанк- онлайн: функции, предназначение, виды операций.

21. Особенности организации операций загрузки/выгрузки УС, установленных в ВСП, работниками ВСП.

22. Дебетовая карта с овердрафтом, ее функции, свойства, тариф за обслуживание.

23. Свойства, преимущества, недостатки кредитной карты.

24. Порядок оформления зарплатных карт.

25. Порядок проверки клиентов и принятия решения о выпуске карты.

26. Раскройте экономическое содержание понятий «лимит остатка кассы предприятия» и «лимит операционной кассы банка».

27.С какой целью составляется прогноз кассовых оборотов по банку.