Осуществление проекта

Деятельность нашего предприятия планируется начать с 1 января 2005 года. Оставшиеся несколько месяцев 2004 планируется потратить на образование

-18-

предприятия, тоесть на закупку основных средств, поиск и ремонт помещения, подбор персонала, заключение договоров, подготовку рекламной компании и т.п.

Для упрощения карта осуществления проекта предоставлена в таблице 6.

Таблица 6. – Карта осуществления проекта.

Таблица 7. - Смета затрат

Юридический план.

Предпринимательство – это самостоятельная, инициативная, систематическая, на собственный риск хозяйственная деятельность, которая осуществляется субъектами хозяйствования с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли.

Организационно-правовая форма нашего предприятия – это общество с ограниченной ответственностью (ООО). ООО – это наиболее использующаяся и простая форма собственности. Общество имеет свой уставной фонд, размер которого определяется учредительными документами. Ответственность участников по результатам деятельности общества ограничена их взносами в уставной фонд.

Высшим органом управления есть собрание

С юридической точки зрения процесс подготовки и реализации бизнес проектов регламентируется системой правовых актов (Конституция Украины, Закон Украины, Указы президента, Хозяйственный кодекс Украины, Государственный кодекс Украины и т. д.)

ООО вправе иметь свою печать, расчётный счёт в банке, заключать контракты, подписывать договора, получать кредиты банка, использовать в своей деятельности труд других граждан.

Для реализации проекта будут использоваться собственные средства в размере 35000, а также привлечённые, средства инвестора (партнёра) – 25000.

Данный проект является очень перспективным, но, как и любой реальный проект имеет определённый риск. Привлечение партнёра повышает вероятность успеха и одновременно понижает вероятность риска.

5. Финансовый план.

Стратегия предприятия организована получении прибыли, а поэтому финансовый план является ключевым.

Стоимость одного ПК составит порядка 350 долларов по ценам фирмы Ingres Line. Покупка 20 таких машин обойдется:

350 * 20 = 7000 долларов, или

350*20*5, 33=37310 грн.

Мы также предполагаем покупку 20 компьютерных столов и 30 стульев. Их стоимость составит:

Стулья: 30*150 = 4500 грн.

Столы: 20*300 = 6000 грн.

Данные занесём в таблицу 2.1.2.

Как Интернет-провайдер будем использовать Укртелеком.

В качестве помещения для центра будем снимать подвальное помещение с последующей возможностью выкупа. Аренда подвального помещения составит

20 дол. в месяц. Ремонт этого помещения составит 300 дол. Все затраты на помещение предоставлены в таблице.

Таблица 7. - Наименование и стоимость компьютерного оборудования

Таблица 8. - Затраты на помещение

-21-

Для обслуживания данного центра необходимо 4 системных оператора, 4 администратора, при необходимости возможно привлечение дополнительной рабочей силы. Их начальная заработная плата составит 350 грн. Поскольку наш Интернет клуб будет работать круглосуточно и без выходных, то предполагаются доплаты за работу в ночное время, работу в выходные и праздничные дни. Затраты на заработную плату в период 1 месяц предоставлены в таблице 9.

Таблица 9. - Численность персонала и расходы по заработной плате

Годовой ФОТ равен: 3400 * 12 = 40800 грн.

Затраты на электроэнергию составят:

Суммарная мощность компьютеров расчитывается по формуле:

S W_встан =S Р_мех • N_{встан, где:}

Р_мех - число механизированных рабочих мест, единиц;

N_встан - средняя мощность единицы электрооборудование = 0, 6 кВт.

Таким образом суммарная мощность установленных компьютеров составит:

Цена одного киловаттчаса составляет 0, 30 грн. Затраты на энергию составят:

Из этих расчётов – годовые затраты на электроэнергию составят 2500 грн.

Для установления цены мы примем во внимание цены конкурентов, а так же количество посетителей в различные периоды времени (таблица 10).

Таблица 10. - Цена работы по времени дня

-22-

В ближайшее время цены планируется поддерживать на таком уровне, но при определённых обстоятельствах цены могут корректироваться. Постоянным клиентам возможны скидки.

Общие затраты на проведение рекламой кампании составят 1 500 грн. за первый год деятельности предприятия (таблица 11). Далее затраты на рекламу планируется регулировать в зависимости от потребности.

Таблица 11 – Затраты на рекламу

Для начала деятельности нам необходимо 60000 грн,. Основные затраты занесём в таблицу.

Таблица 12 – Основные затраты для начала деятельности.

-23-

Деятельность нашего предприятия планируется начать с 1 января 2005 года. Оставшиеся несколько месяцев 2004 планируется потратить на образование предприятия, тоесть на закупку основных средств, поиск и ремонт помещения, подбор персонала, заключение договоров, подготовку рекламной компании и т.п. В таблице 13 отражены годовые затраты на ближайшие годы.

Таблица 13– Годовые затраты

Нашей основной деятельностью будет компьютерная деятельность. Так что и основная прибыль будет поступать от этой деятельности (расценки предоставлены в таблице 10). Таким образом выручка от компьютерной деятельности составит.

Таблица14. - Прогноз объема производства и реализации продукции.

-24-

Поскольку наш Интернет клуб будет работать круглосуточно и без выходных, но всё же не без простоев машин, то наша средняя выручка предоставлена в таблице 14.

Выручку рассчитываем по формуле:

, где:

Т_р – общее время работы центра

Ц_ср – средняя цена работы на ПК

N – количество компьютеров

К_зан – коефициент определяющий загруженность центра

Предусматривается, что процент простоя ценра будет составлять до 35 % в среднем, за счет малого посещения в утреннее и дневное время.

Таблица 15. – Расценки дополнительных услуг.

Таблица16. – Выручка от разных услуг

Таким образом, после вычета всех налогов и платежей можно получить чистую годовую прибыль предприятия в сумме 106447, 20 грн. это за 2005 год и 138699, 00 за 2006. Как мы видим, за 2004 год у нас нет никакой выручки, но в долги мы тоже не влезли, так как использовали собственные средства и средства партнёра. Поскольку свою деятельность мы начинаем только с 01.01.2005, то за 2004 год мы неплатим никаких налогов. В таблице 15 отражены денежные поступления и выплаты.

-25-

Таблица 17. - План денежных поступлений и выплат на период разработки и реализации проекта, грн.

В таблице 16 отражено движение налички за рассматриваемый период. Как мы видим 60000 грн. достаточно для того чтоб начать деятельность предприятия. В 2005 году затраты составят 100000 грн., никаких инвестиций непредвидится, дополнительных собственных средств у нас тоже нет. Но как видим прибыль полученная от деятельности предприятия позволяет не только покрыть затраты данного периода, но и реинвестировать на следующий год, или по

востребованию вернуть инвестору его часть денег с процентами. В 2006 году прибыль всё так же уверенно продолжает расти, что позволит нам расширение или преобразование Интернет клуба в Интернет кафе, или открытие ещё одного подобного предприятия где-то в Менском р-не.

-26-

Таблица 18. - Отчет о движении наличности за трехлетний период, грн.

Оптимальный объем производства и реализации продукции составит:

, где

Воб – валовый безубыточный оборот

Зпост – затраты постоянные

ВО-НДС - Валовый оборот без НДС

Зперем- удельно-переменные затраты

Отразим данные расчеты в виде графика (рисунок 2)

Рисунок 2 – Определение условия безубыточности

Зона 1 – предприятие получает прибыль в размере превышение выручки над реализацией

Зона 2 – предприятие находится в убытке, так как его прибыль меньше выручки.

6. Программа инвестирования.