Традиційний Факторинг Зворотний

(без оборотний американський факторинг

або old-line-factoring) (new-style-factoring)

Традиційний факторинг - це діяльність спеціалізованого підприємства (фактора), з придбання (скупці) в інших підприємствах прав грошових вимог до їх боржників з метою отримання прибутку за рахунок різниці у вартості прав вимог на момент їх передачі та погашення. При цьому продавець не несе відповідальності за боржника. Можна казати, що тут використовуються правила купівлі-продажу дебіторської заборгованості.(Sale of Accounts Receivable)

Зворотний факторинг - операція факторингу, якій притаманні різновиди фінансового кредитування і агентських узгоджень.

Якщо існує ситуація продажу дебіторської заборгованості із регресором (зворот на продавця вимог), то клієнт приймає на себе або відповідальність за боржника, або зобов’язання зі зворотного викупу у фактора рахунку, який не сплачено боржником.

Агентом фактор виступає, коли приймає по договору доручення дебіторської заборгованості клієнта і на основі довіреності пред'являє вимоги від імені довірителя (клієнта).

Іпотечне кредитування - кредитування під заставу нерухомості. Іпотечний кредит береться для покриття великих капітальних витрат.

Овердрафт – це короткостроковий кредит, що надається банком надійному клієнту понад суми залишку на його поточному рахунку в цьому банку і в межах завчасно обговореної суми шляхом дебатування його рахунка. При цьому утворюється дебетове сальдо.

Ліміт овердрафта – максимальна сума овердрафта, в межах якої клієнт може здійснювати платежі зі свого поточного рахунка понад фактичного залишку на ньому.

Транш овердрафта – сума овердрафта, яка надається в межах ліміту на строк траншу овердрафта, який визначений договором кредитування.

Строк овердрафта – період від дня надання овердрафта у межах встановленого ліміту до дня його погашення.

Договір овердрафта може укладатися на строк від 1 до 12 місяців зі строками транша від 14 до 28 днів, а також надаватися як у гривнях, так і в іноземній валюті.

Форфейтинг – форма кредитування банками або компаніями „а - форфе” зовнішньоекономічної діяльності, що аналогічна факторинговим операціям.

Послуги комерційних банків – вид діяльності, спрямований на залучення юридичних і фізичних осіб як постійних клієнтів. Розрізняють посередницькі, консультативні, довірчі (трастові) та інші послуги.

Серед посередницьких послуг найбільш розповсюджені: посередництво в одержанні клієнтом кредиту; в операціях з цінними паперами, валютою, майном, які здійснюються на основі доручення клієнта.

Трансфертні послуги – послуги банка про перекази цінних паперів від одного власника до іншого, операції щодо переказу грошових коштів; іноземної валюти або золота з однієї країни в іншу; перенесення суми з одного рахунка на інший.

Кредитна лінія – згода банку, що надається фірмі – позичальнику, здійснювати надання позик у майбутньому в розмірах, що не перевищують обумовлені раніше межі, без проведення спеціальних паперів.

Питання до обговорення

1. Хто є основними учасниками ринку кредитних послуг?

2. Які види фінансових послуг надають учасники ринку позик своїм клієнтом?

3. Які функції виконує банківська система на кредитному ринку?

4. Що таке вексельний (обліковий) кредит? Як здійснюється вексельне кредитування і визначається його „ціна”?

5. Який механізм здійснення факторингових операцій? Яки переваги мають клієнти?

6. Які особливості має знання банками послуг з форфейтування?

7. Розкрийте сутність лізингу як специфічної форми організації кредитно – фінансових відносин.

8. Які особливості має здійснення операцій фінансового та операційного лізингу в Україні?

9. Які особливості мають банківські операції „овердрафт”? Як врегульоване ведення таких операцій в Україні?

10. Яку роль відіграють на ринку позик кредитні спілки і в чому полягає сутність їх діяльності?

11. Проаналізуйте види статутної діяльності кредитної спілки?

12. За рахунок чого формується майно кредитної спілки?

13. Як використовуються кошти, що належать членам кредитної спілки на правах приватної власності та тимчасово вільні кошти членів кредитної спілки?

14. Як врегульоване питання про оподаткування кредитних спілок діючим законодавством?

Питання до обговорення.

1. Хто є основними учасникам ринку кредитних послуг?

2. Які види фінансових послуг надають учасники ринку позик своїм клієнтам?

3. Які функції виконує банківська система на кредитному ринку?

4. Що таке вексельний (обліковий) кредит? Як здійснюється вексельне кредитування і визначається його „ціна”.

5. Який механізм здійснення факторингових операцій? Які переваги мають клієнти?

6. Які особливості має знання банками послуг з форфейтування?

7. Сутність лізингу як специфічної форми організації кредитно – фінансових відносин.

8. Особливості здійснення операцій фінансового та операційного лізингу в Україні?

9.Які особливості мають банківські операції „овердрафт”? Як врегульоване ведення таких операції в Україні?

10. Яку роль відіграють на ринку позик кредитні спілки і в чому полягає сутність їх діяльності?

11. Проаналізуйте види статутної діяльності кредитної спілки?

12. За рахунок чого формується майно кредитної спілки?

13. Як використовуються кошти, що належать членам кредитної спілки на правах приватної власності та тимчасово вільні кошти членів кредитної спілки?

14. Як врегульоване питання про оподаткування кредитних спілок чинним законодавством?