Оцінка коефіцієнта забезпечення кредиту

В результаті об’єктивних оцінок визначають їх загальну суму балів.

Додаткові показники суб’єктивного характеру з відповідною їх оцінкою:

1. Період функціонування підприємства (ФП)

Період функціонування підприємства передбачає кількість років з часу державної реєстрації підприємства.

ФП приймає значення, що дорівнює кількості років функціонування підприємства.

У разі функціонування підприємства 5 і більше років ФП приймає значення 5. По підприємствах, які функціонують менше одного року або рік, ФП = 1.

2. Ділова репутація (ДР)

Показник “Ділова репутація” характеризує репутацію засновників.

Показник ДР може набувати одного з таких значень:

ДР = 5 – коли про клієнта є позитивна інформація, він є постійним клієнтом банку, має більш 80% оборотів по розрахунковому рахунку;

ДР = 4 – коли про клієнта є позитивна інформація, він є постійним клієнтом банку, має більш 50% оборотів по розрахунковому рахунку;

ДР = 3 – коли про клієнта є позитивна інформація, він є постійним клієнтом банку, має більш 20% оборотів по розрахунковому рахунку; основний рахунок в іншому банку;

ДР = 2 – не є клієнтом банку, у інших банках обороти по рахунках, суперечлива інформація;

ДР = 1 – не є клієнтом банку, низькі обороти по рахунках, негативна інформація.

3. Погашення позичок (ПП)

Показник “Погашення позичок” характеризує наявність або відсутність фактів неповернення чи несвоєчасного повернення кредитів, які надавались раніше.

Показник ПП може набувати одного з таких значень:

ПП = 10 - кредит погашено без проблем;

ПП = 8 - кредит погашено після відстрочки;

ПП = 5 – якщо позичальник не користувався кредитом у минулому;

ПП = 3 - кредит прострочений;

ПП = 1 - позичальник ухиляється від відповідальності.

4. Сплата процентів за користування кредитом (СВ)

Показник “Сплата процентів за користування кредитом” характеризує наявність або відсутність фактів сплати чи несвоєчасної оплати процентів за користування кредитом.

Показник СВ може набувати одного з таких значень:

СВ = 10 - нараховані проценти сплачено своєчасно;

СВ = 8 - проценти сплачено з затримкою платежу;

СВ = 5 - якщо позичальник не користувався кредитами в минулому;

СВ = 3 - проценти прострочені;

СВ = 1 - позичальник ухиляється від відповідальності.

По результатах суб’єктивних оцінок визначається коригуючий показник за формулою:

Кп = Кбс / Мкбс * 0, 25 + 1, (7.3)

де Кп – коригуючий показник;

Кбс – кількість балів із суб’єктивних оцінок;

Мкбс – максимальна кількість балів по суб’єктивних оцінках.

Загальна кількість балів з оцінки кредитоспроможності визначається за формулою:

Зкб = Кбо * Кп, (7.4)

де Зкб – загальна кількість балів;

Коб – сума балів по об’єктивних оцінках;

Кп – коригуючий показник.

Рейтингова шкала для визначення класу позичальника (по Зкб)

Клас А – кредитується по найнижчих кредитних ставках;

Клас Б – кредитується по підвищених кредитних ставках;

Клас В – кредитується за умов поліпшення фінансового стану після додаткової оцінки;

Клас Г – не кредитується;

Клас Д – не кредитується.

Додаткова інформація про досліджуване підприємство:

Сума кредиту – 20% від валюти балансу;

Строк кредитування – 6 місяців;

Очікувана ставка кредитування 24%;

Середньомісячні надходження на рахунки – в 5 раз більші середньорічного залишку на розрахунковому рахунку в національній валюті;

Середньомісячні витрати – 1/12 загальної суми затрат (р.260 ф.2 – звітність 2011-2013 рр.);

Інші зобов’язання, які мають бути погашені упродовж дії кредитного договору – 1/6 середньорічного залишку по р.620 ф.1. (звітність 2011-2013 рр.);

Вартість предмету застави – середньорічна залишкова вартість основних засобів.

В якості предмету застави виступає нерухоме майно.

Підприємство функціонує більше 5 років;

В кредитуючому банку про підприємство є цілком позитивна інформація, воно є постійним клієнтом банку, має більш 50% оборотів по розрахунковому рахунку;

Підприємство кредитувалося у минулому, повернуло кредит без проблем, проте нараховані відсотки сплачувало із затримкою платежу.