Управление кредитным портфелем банка.

Кредитный портфель - как общая сумма накопленных задолженностей заемщиком перед банком включая размер начисленных процентов.

Кредитование является основным традиционным источником дохода банков. На долю кредитного портфеля обычно приходится около 50 % всех банковских активов. Поэтому управление кредитным портфелем имеет для банка первостепенное значение.

Главной задачей управления является оптимизация соотношения доход/риск в краткосрочной и долгосрочной перспективе, в то время как задача минимизации потерь по кредитам не может рассматриваться как основная, поскольку может привести к низкой доходности, не достаточной для покрытия расходов по привлечению платных ресурсов, и банк, таким образом, потеряет свою коммерческую эффективность.

Целесообразно применять два возможных подхода к управлению кредитным портфелем - максимизация прибыли при заданном уровне риска или минимизация риска при заданном уровне прибыли.

Процессы управления кредитным портфелем и управления кредитным риском банка можно рассматривать как синонимы

Кредитный риск - вероятность полного или частичного невыполнения заемщиком условий кредитного договора.

Факторы кредитного риска

Управление кредитным портфелем представляет собой его формирование с соблюдением всех параметров, установленных кредитной политикой и обеспечивающих эффективное функционирование банка, а также регулирование портфеля для поддержания его в хорошем состоянии.

Принципы управления кредитным портфелем:

1. Управление не замыкается исключительно на кредитной сфере
2. Управление касается не только портфеля в целом, но и группы тех или иных кредитов, вплоть до отдельно взятой кредитной операции
3. Анализ кредитного портфеля представляет собой систематическое изучение и наблюдение за кредитной деятельностью банка, позволяющее оценить состав и качество банковских ссуд в динамике, в сравнении со среднебанковскими показателями
4. Проводимая аналитическая работа — не самоцель, а высокоэффективное средство, дающее банку возможность оперативного использования данных о состоянии кредитного портфеля для принятия решений различными подразделениями банка
5. Управление кредитным портфелем построено на определенных критериях и системе показателей, значение и состав которых не носит строго обязательного характера для всех банков

Базовые компоненты управления кредитным портфелем:

1. Правила управления рисками
2. Лимиты кредитования
3. Приоритеты при кредитовании субъектов и объектов

Основные задачи управления кредитным портфелем:

n определение и адекватная оценка факторов, влияющих на уровень кредитного риска;

n классификация кредитов по группам риска;

n оптимизация кредитного портфеля с точки зрения кредитных рисков, состава клиентов и структуры кредитов;

n определение уровня кредитоспособности заемщика и возможного его изменения;

n раннее выявление проблемных кредитов;

n оценка достаточности создаваемого резерва и его своевременная корректировка;

n обеспечение диверсификации кредитных вложений, их ликвидности и доходности;

n разработка кредитной политики банка и ее корректировка на основе проведенного анализа качества кредитного портфеля

Этапы управления кредитным портфелем:

1. Выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;
2. Определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска;
3. Оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе;
4. Определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд;
5. Оценка качества кредитного портфеля в целом;
6. Анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;
7. Определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка;
8. Разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля

Система риск-менеджмента кредитного портфеля банка состоит из: