Бап. Қаржы бақылау шаралары

1. Мемлекеттік лауазымғ а не мемлекеттік немесе оларғ а тең естiрiлген функцияларды орындауғ а байланысты лауазымғ а кандидаттар болып табылатын адамдар тұ рғ ылық ты жерi бойынша мемлекеттік кіріс органына:
салық салу объектiсi болып табылатын, оның iшiнде Қ азақ стан Республикасының аумағ ынан тысқ ары жерлердегі табыстары мен мү лкі туралы, кө рсетілген мү лiктiң орналасқ ан жерiн кө рсете отырып, декларация;
банк мекемесiн кө рсете отырып, банк мекемелерiндегi, соның iшiнде Қ азақ стан Республикасының аумағ ынан тыс жерлердегi салымдары мен бағ алы қ ағ аздары туралы, сондай-ақ осы адамдар дербес немесе басқ а адамдармен бiрлесiп билiк етуге хақ ылы ақ ша қ аражаты туралы;
заң ды тұ лғ алардың жарғ ылық капиталына қ атысу ү лесі мен аталғ ан ұ йымдардың толық банктік немесе ө зге де деректемелерін кө рсете отырып, олардың акционері немесе қ ұ рылтайшысы (қ атысушысы) ретінде ө зінің қ атысуы туралы;
егер адам немесе оның жұ байы (зайыбы) трастардың бенефициары болса, тиiстi банк шоттарының нө мiрлерiн кө рсете отырып, сол трастар жә не олар тiркелген мемлекеттер туралы;
адамғ а немесе жұ байына (зайыбына) тиесiлi айлық есептiк кө рсеткiштiң мың еселенген мө лшерiнен асатын мө лшердегi материалдық заттар мен ақ ша қ аражатын ұ стау немесе уақ ытша сақ тау жө нiнде онымен шарттық қ атынастары, келiсiмдерi жә не мiндеттемелерi (оның iшiнде ауызша да) бар басқ а ұ йымдардың атаулары мен реквизиттерi туралы мә лiметтердi табыс етедi.
2. Мемлекеттік лауазымдар атқ аратын адамдар ө з ө кілеттігін орындау кезең інде жыл сайын Қ азақ стан Республикасының салық заң намасында белгіленген тә ртіппен тұ рғ ылық ты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына табыстары мен салық салу объектісі болып табылатын жә не Қ азақ стан Республикасының аумағ ындағ ы да, одан тыс жерлердегі де мү лкі туралы декларацияны табыс етеді.
2-1. Мемлекеттік қ ызметтен теріс себептер бойынша босатылғ ан адамдар босатылғ аннан кейінгі ү ш жыл бойы Қ азақ стан Республикасының салық заң намасында белгіленген тә ртіппен тұ рғ ылық ты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына табыстары мен салық салу объектісі болып табылатын жә не Қ азақ стан Республикасының аумағ ындағ ы да, одан тыс жерлердегі де мү лкі туралы декларацияны табыс етеді.
3. Осы баптың 1-тармағ ының бірінші бө лігінде кө рсетілген адамның жұ байы (зайыбы) тұ рғ ылық ты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына:
салық салу объектісі болып табылатын, оның ішінде Қ азақ стан Республикасының аумағ ынан тысқ ары жерлердегі табыстары мен мү лкі туралы, кө рсетілген мү ліктің орналасқ ан жерін кө рсете отырып, декларация тапсырады;
мыналар:
банк мекемесін кө рсете отырып, банк мекемелеріндегі, сондай-ақ Қ азақ стан Республикасының аумағ ынан тыс жерлердегі салымдары мен бағ алы қ ағ аздары туралы, сондай-ақ осы адамдар жеке немесе басқ а адамдармен бірлесіп билік етуге қ ұ қ ылы акта қ аражаты туралы;
заң ды тұ лғ алардың жарғ ылық капиталына қ атысу ү лесі мен аталғ ан ұ йымдардың толық банктік немесе ө зге де деректемелерін кө рсете отырып, олардың акционері немесе қ ұ рылтайшысы (қ атысушысы) ретінде ө зінің қ атысуы туралы;
егер адам немесе оның жұ байы (зайыбы) трасттардың бенефициары болса, тиісті банк шоттарының нө мірлерін кө рсете отырып, сол трастар жә не олар тіркелген мемлекеттер туралы;
адамғ а немесе жұ байына (зайыбына) тиесілі айлық есептік кө рсеткіштің 1000 еселенген мө лшерінен асатын мө лшердегі материалдық жә не қ аржы қ аражатын ұ стау немесе уақ ытша сақ тау жө нінде онымен шарттық қ атынастары, келісімдері жә не міндеттемелері (оның ішінде ауызша да) бар басқ а ұ йымдардың атаулары мен деректемелері туралы мә ліметтерді табыс етеді.
3-1. Осы баптың 2 жә не 2-1-тармақ тарында кө рсетілген адамның жұ байы (зайыбы) тұ рғ ылық ты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына табыстары мен салық салу объектісі болып табылатын жә не Қ азақ стан Республикасының аумағ ындағ ы да, одан тыс жерлердегі де мү лкі туралы декларацияны табыс етеді.
3-2. Арнаулы мемлекеттік органдағ ы қ ызметке кандидат болып табылатын адамның отбасы мү шелері тұ рғ ылық ты жері бойынша мемлекеттік кіріс органына осы баптың 3-тармағ ында кө рсетілген декларация мен мә ліметтерді табыс етеді.
Ескерту. Осы тармақ та арнаулы мемлекеттік органда қ ызметке кандидат болып табылатын адамның отбасы мү шелері болып жұ байы (зайыбы), кә мелетке толғ ан балалары мен оның асырауындағ ы жә не онымен тұ рақ ты тү рде бірге тұ ратын адамдар танылады.
4. Осы баптың 1 жә не 2-тармақ тарында кө рсетілген адамдар тиiсiнше ө здерi лауазым атқ аруғ а ү мiткер органғ а не жұ мыс орны бойынша органғ а осы баптың 1 немесе 3-1-тармақ тарында санамаланғ ан декларациялар мен мә лiметтердi мемлекеттік кіріс органының одан алғ аны туралы анық тама табыс етеді.
5. Осы баптың 1 жә не 2-тармақ тарында аталғ ан адамдардың (мемлекеттiк қ ызметтен теріс себептер бойынша босатылғ ан адамдарды қ оспағ анда) осы бапта санамаланғ ан декларациялар мен мә лiметтердi ұ сынбауы немесе толық, анық ұ сынбауы, егер жасалғ ан ә рекетте қ ылмыстық жаза қ олданылатын ә рекет белгiлерi болмаса, адамғ а тиiстi ө кiлеттiктер беруден бас тарту ү шiн негiз болып табылады не заң да кө зделген тә ртiппен тә ртіптік жауаптылық қ а ә кеп соғ ады.
5-1. Осы баптың 5-тармағ ында кө рсетілген, қ асақ ана жасалғ ан, сондай-ақ бірнеше рет жасалғ ан ә рекеттер заң да белгіленген тә ртіпте қ олданылатын ә кімшілік жауаптылық қ а ә кеп соғ ады.
6. Адамдар мемлекеттік немесе оғ ан тең естірілген міндеттерді атқ арудан босатылғ аннан кейін ү ш жылдың ішінде алғ аш рет жасалғ ан, осы баптың 5-тармағ ында аталғ ан ә рекеттер, сондай-ақ мұ ндай іс-ә рекеттерді қ айталап жасау заң да белгіленген ә кімшілік жауаптылық қ а ә кеп соғ ады.
7. Жауапты мемлекеттiк лауазымдар атқ аратын лауазымды адамдардың табыстарының мө лшерi туралы жә не олардың кө здерi туралы мә лiметтер, сондай-ақ сайланбалы мемлекеттiк қ ызметке ұ сынылғ ан кезiнде кандидаттардың табыстары туралы мә лiметтер заң дарда белгiленген тә ртiппен жариялануы мү мкiн.
8. Мемлекеттiк мiндеттердi атқ аруғ а уә кiлеттiк берiлген адамдарғ а жә не соларғ а тең естiрiлген адамдарғ а ө з атынан емес бө где адамдар атынан, жасырын, бү ркеншiк атпен жә не басқ аша да азаматтық -қ ұ қ ық тық мә мiлелер жасауғ а тыйым салынады. Бұ л мә мiлелер заң да белгiленген тә ртiппен жарамсыз деп танылады.
9. Мемлекеттiк мү лiктi басқ ару жө нiндегi мiндеттердi атқ аруғ а қ атысатын жеке жә не заң ды тұ лғ алар Қ азақ стан Республикасының Ү кiметi белгiлеген тә ртiппен жә не мерзiмде мемлекеттiк меншiкке байланысты мү лiктiк сипаттағ ы барлық мә мiлелер мен қ аржы қ ызметi туралы есептi мемлекеттiк мү лiкке қ атысты меншiк иесiнiң қ ұ қ ық тық ө кiлеттiгiн жү зеге асыратын мемлекеттiк органғ а табыс етедi.
10. Мемлекеттік кіріс органына келiп тү сетiн, осы бапта кө зделген мә лiметтер қ ызметтiк қ ұ пияны қ ұ райды. Оларды жария ету, егер жасалғ ан ә рекетте қ ылмыстық жазаланатын ә рекет белгiлерi болмаса, кiнә лi адамды жұ мыстан босатуғ а ә кеп соғ ады. Бұ л мә лiметтер осы Заң ның 6-бабының 2 жә не 4-тармақ тарында кө рсетілген органдардың сұ рау салулары бойынша ғ ана, сондай-ақ заң да белгiленген сот тә ртiбімен табыс етiледi.
Қ аржы мониторингі жө ніндегі уә кілетті органғ а Қ азақ стан Республикасының қ ылмыстық жолмен алынғ ан кірістерді заң дастыруғ а (жылыстатуғ а) жә не терроризмді қ аржыландыруғ а қ арсы іс-қ имыл туралы заң намасында кө зделген мақ сатта жә не тә ртіппен қ ызметтік қ ұ пияны қ ұ райтын мә ліметтер ұ сынылады.
11. Осы бапта кө зделген қ аржы бақ ылау шаралары Қ азақ стан Республикасында тұ рғ ын ү йдi жә не тұ рғ ын ү й қ ұ рылысы ү шiн қ ұ рылыс материалдарын меншiгiне сатып алуғ а байланысты қ ұ қ ық қ атынастарына қ олданылмайды. Тұ рғ ын ү йдi жә не тұ рғ ын ү й қ ұ рылысы ү шiн қ ұ рылыс материалдарын сатып алу кезiндегi қ аржы бақ ылау Қ азақ стан Республикасының заң дарына сә йкес жү зеге асырылады.
Ескерту. 9-бапқ а ө згерістер енгізілді - Қ Р 2008.12.10 № 101-IV (2009.01.01 бастап қ олданысқ а енгізіледі), 2009.08.28 № 192-IV (2010.03.08 бастап қ олданысқ а енгізіледі), 2009.12.07 № 222-IV (қ олданысқ а енгізілу тә ртібін 2-б. қ араң ыз), 2012.02.13 № 553-IV (алғ ашқ ы ресми жарияланғ анынан кейін кү нтізбелік он кү н ө ткен соң қ олданысқ а енгізіледі), 2012.12.26 № 61-V (2013.01.01 бастап қ олданысқ а енгізіледі) Заң дарымен; 03.07.2013 № 121-V (алғ ашқ ы ресми жарияланғ анынан кейін кү нтізбелік он кү н ө ткен соң қ олданысқ а енгізіледі) Конституциялық заң ымен; 2014.06.10 № 206-V (алғ ашқ ы ресми жарияланғ ан кү нінен кейін кү нтізбелік он кү н ө ткен соң қ олданысқ а енгізіледі); 28.11.2014 № 257-V (қ олданысқ а енгізілу тә ртібін 10-баптың 12) тармақ шасынан қ араң ыз) Заң дарымен.