Определение капитальных затрат. Величины капитальных затрат К1 и К2 по вариантам принимаются по локальным сметным расчетам (локальные сметы первого и второго вариантов)

Величины капитальных затрат К₁ и К₂ по вариантам принимаются по локальным сметным расчетам (локальные сметы первого и второго вариантов). Сметы приведены в приложении 6,

Сметная стоимость является прогнозом затрат строительной организации на осуществление комплекса строительно-монтажных работ, необходимых подрядной строительной организации для заключения подрядного договора на ведение строительных работ, оценки уровня прибыли и контроля за расходом ресурсов в ходе строительства.

Сметные расчеты выполняются в масштабе цен 2001 года с последующим использованием показателей изменения стоимости строительства, разрабатываемых региональными центрами по ценообразованию в строительстве. Пересчет цен ведется на 2015 г. Локальные сметы на системы отопления и вентиляции приведены в приложении. Составление сметы ведется в соответствии с [20, 21].

В [20] приведены расценки на виды строительно-монтажных работ, включающие общие затраты на единицу объема работ, основную заработную плату рабочих, занятых в производстве данной работы, затраты на использование машин и механизмов, а также на заработную плату рабочих, обслуживающих эти механизмы, на единицу объема работ. Расчет ведется с использованием коэффициента, учитывающего высотные работы по монтажу воздуховодов. Принимаем, что объект вновь строящийся, и работу на нем ведут только монтажники вентиляционных бригад. Поэтому коэффициент стесненности при монтаже не учитываем.

На основании проектных решений определяются объемы работ. Далее определяются общие прямые затраты. Для Екатеринбурга районный коэффициент заработной платы составляет 15%, поэтому заработная плата основных работников и рабочих, обслуживающих машины и механизмы, умножается на 0, 15 и эта сумма прибавляется к общим затратам на весь объем работ. Накладные расходы на работы по прокладке внутренних систем составляют 128% от фонда оплаты труда с учетом районного коэффициента заработной платы. Плановые накопления составляют 83% от фонда оплаты труда. Определяется сумма затрат с учетом плановых накоплений, накладных расходов и районного коэффициента заработной платы. Расходы, связанные с зимним удорожанием работ в проекте не учитываются т.к. предполагается, что монтаж системы ведется помещении в теплый период года. Прочие расходы, связанные с аккордной оплатой труда, выслугой лет, дополнительными отпусками составляют 2, 2%; 1%; 0, 4% от вышеуказанной суммы соответственно. Определяется сумма затрат с учетом прочих расходов. Резерв средств на непредвиденные работы и затраты составляет 1, 5% от вышеуказанной суммы. Далее определяется сумма затрат с учетом резерва. Потом цены пересчитываются на 2015г. путем введения коэффициента 5, 88, и уже с этой суммы взимается НДС в размере 18%. Полученная сумма с учетом НДС и является итоговой по смете в текущих ценах.

Определение годовых эксплуатационных затрат.

Определяются эксплуатационные расходы на годовой объем работ С_Э1 и С_Э2, руб/год, по каждому из вариантов. Они определяются как:

С_Э=Т +Э+ А +Р_К+ Р_Т + У +3, (7.2),

где:

Т - затраты на топливо и тепло;

А - амортизационные отчисления;

Э - годовые расходы на электроэнергию;

Р_К и Р_Т - годовые затраты на капитальный и текущий ремонт систем;

У – затраты на управление, технику безопасности, охрану труда, спецодежду, подпитки систем отопления водой и др.

3 - затраты на оплату труда (с начислениями) обслуживающего персонала

Затраты на тепло можно определить, подсчитав:

Т = Qt* Цт, руб/год, (7.3),

где: Qt— количество потребляемого тепла, Гкал

Цт - цена за тепло, руб/Гкал (принимаем в размере 1292, 83 руб/ Гкал [21],)

Отопительная нагрузка для первого варианта составляет 100, 5 кВт, для второго 233, 1 кВт. Время работы установок по 10 ч. в рабочий день в течение 221 сут отопительного периода года. Рабочих дней - 163.

Амортизационные отчисления. Расходы по этой статье подсчитываются в соответствии с нормами амортизационных отчислений на полное восстановление.

Амортизационные отчисления приняты в размере от стоимости систем-7%.

Согласно данным РЦЦОС средний темп роста оптовых цен на материалы к ценам 2010г. составил 3, 14-4, 06, в расчете принимаем коэффициент равный 5.88

Затраты на электроэнергию определяются как:

Э = Q_Э Ц_Э/1000, руб/год, (7.4),

где:

Q_Э – годовой расход электроэнергии, тыс. кВтч;

Ц_Э – цена за кВтч, составляет 3.09 руб/кВт*ч [22].

Годовой расход электроэнергии определяется по формуле:

Q_Э = ∑ 0, 7Nt/1000, (7.5),

где:

0, 7 – среднее значение коэффициента использования по активной мощности в год;

N –номинальная мощность эл. Двигателя вентилятора

T – число часов работы электродвигателя в год.

Установочная мощность вентиляторов для первого варианта – 9 кВт, для второго – 7, 8 кВт.

4. Затраты на текущий ремонт определяются в % от стоимости систем. Принимаются в размере:

- для систем механической вентиляции 6%.

Годовые затраты на капитальный ремонт системы вентиляции, работающей в две смены, приняты в размере 9% от стоимости системы.

Затраты на управление для системы вентиляции принимаем в размере 20% от суммы затрат по оплате труда обслуживающего персонала, амортизационных отчислений, текущий ремонт

У =0, 2 (А+ Р_Т+ Р_К+3) руб/год, (7.6),

В отчисления на социальные нужды входят отчисления на социальное страхование 5, 4%, отчисления в Государственный фонд занятости –1, 5%, в Пенсионный фонд 28%, на медицинское страхование –3, 6% от суммы затрат на оплату работников. Итого отчисления на соц. Нужды составляют 38, 5% от суммы затрат на оплату труда работающих.

Среднемесячную заработную плату можно принять в расчетах 30000руб.

1. Расчет годовых эксплуатационных затрат для первого варианта:

К₁=988 532, 55 руб. (Система вентиляции с рекуперативным подогревателем воздуха).

Т=1238*10*163*0, 059=119 059 руб/год,

руб/год;

кВт*ч;

руб/год;

Р_Т, ₁ = 0, 06*988 532, 55 =59 312 руб/год,;

Р_К, ₁ = 0, 09*988 532, 55=88 968 руб/год,;

руб/год;

руб/год;

С=119 059+69 197+168 195+59 312+88 968+193 900+81 195=779 826 руб/год.

2. Расчет для второго варианта:

К₂=885 776, 25 руб (Система вентиляции система без рекуператора).

Т=1238*10*163*0, 137=276 458 руб/год,

руб/год;

кВт*ч;

руб/год;

Р_Т, ₁ = 0, 06*885 776, 25 =53 147 руб/год;

Р_К, ₁ = 0, 09*885 776, 25 =79 720 руб/год;

руб/год;

руб/год;

С=276 458+145 769+53 147+ 79 720+193 900+ 79 970=840 044 р/год.

По результатам расчета видно, что увеличение капитальных вложений приводит к снижению годовых эксплуатационных затрат. Определим по графику, приведенному на рис 7.1.

Рис. 7.1 Влияние дополнительных капитальных затрат на годовые эксплуатационные расходы.