Сущность, функции и принципы кредита. Виды кредита.

Кредит – совокупность экономич. отношений по поводу возвратного движения стоимости (денег или товара). Субъекты этих отношений – кредитор и заемщик, а объект – передаваемая стоимость.

Необходимость кредита вытекает из самого процесса воспроизводства, когда у одних субъектов образуются временно свободные денеж. средства, а у других возникает их недостаток. Например, недостаток средств в связи с:

- сезонностью производства (с/х, речной транспорт);

- длительными циклами производства (судостроение, тяжелое машиностроение);

- задержками платежей покупателей;

- новым строительством;

- недостатком средств на потребит. расходы у населения.

С др. стороны в ходе кругооборота появляются временно свободные денеж. средства:

- амортизация и прибыль предприятий;

- часть средств для текущей деят-ти у предприятий (не каждый день выдается зарплата, приобретаются сырье и материалы);

- сбережения населения;

- различ. фонды (предприятий, пенсионные и т.п.).

Эти временно свободные денеж. средства образуют ссудный фонд гос-ва и их можно использовать для кредитования, т.е. предоставлять на время тем субъектам, которые нуждаются в этом.

Функции кредита:

1) Перераспределительная – перераспределение денег между отраслями, территориями, предприятиями и т.п.

2) Замещение действительных денег кредит. опреациями. В современ. экономике действительные деньги (золотые и серебряные) не выпускаются, в обращении находятся денеж. знаки, выпускаемые на основе кредита. Причем осн. массу денег составляют безналич. деньги, оборот которых невозможен без существования банков и кредита (банки открывают счета всем орг-циям и перевод денег осуществляется между счетами с использованием кредит. операций).

3) Ускорение концентрации капитала (возможность строительства крупных инвестицион. объектов, развитие экспорта и т.д.).

4) Регулирующая – с помощью кредита гос-во регулирует процессы производства и соц. процессы (кредитование вложений в осн. капитал, энергосберегающие технологии, ипотечные программы для различ. слоев населения).

Принципы кредита:

1) возвратность;

2) срочность – в кредит. договоре – срок;

3) платность (% за пользование кредитом);

4) дифференцированный подход (обычно в зависимости от фин. состояния и кредит. истории);

5) целевой характер (при кредитовании юр. лиц анализируются все стороны деят-ти заемщика, чтобы кредит пошел на развитие производства, а не на личные нужды руководителей. По кредитам физ. лицам есть целевые кредиты (ипотека или автотранспорт), а есть просто на потребительские цели;

6) договорной характер – всегда составляется кредит. договор по стандартной для банка форме.

Формы кредита:

1. В зависимости от вида ссуженной стоимости:

1) товарная (например, мешок зерна и возврат – мешок с половиной);

2) денежная – явл-ся основной в наше время;

3) товарно-денежная (натурал. ссуды в с/х, а возврат деньгами).

2. В зависимости от участия в процессе воспроизводства:

1) производительная;

2) потребительский кредит.

3. В зависимости от статуса заемщика и кредитора:

1) банковский (банк явл-ся кредитором);

2) коммерческий кредит – кредит одного предприятия другому в форме отсрочки платежа за продукцию – оформляется векселем (в России нет, хотя до революции 1917 г. эта форма кредита активно использовалась). Российские предприятия используют эту форму кредита при международ. операциях);

3) гос. кредит, причем гос-во может выступать как:

- заемщик – гос-во выпускает цен. бумаги и продает их инвесторам, обычно через ЦБ (ОФЗ), потом выкупает их и платит определен. процент;

- кредитор – на межгос. уровне – др. государствам;

4) гражданская форма кредита (между гражданами);

5) международ. кредит (или между гос-вами или кредиты международ. финансово-кредитных орг-ций – МВФ, МБРР, ЕЦБ).

Виды кредита – более детальная хар-ка по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Например, в России кредиты классифицируются в зависимости от:

- отраслевой направленности (промышленность, торговля, кроме того, выделяют отрасли и в самой промышленности – химическая, машиностроение и т.д.);

- объектов кредитования – на получение оборот. средств, на сезон. затраты в с/х, на покупку товаров – у населения, ипотеч. кредиты;

- его обеспеченности – обеспеченные и без обеспечения;

- срочности кредитования – обычно выделяют краткосрочные (до года) и долгосрочные.

Хотя в др. странах есть и среднесрочные ссуды (причем в разных странах могут быть разные критерии – до 3 лет, до 5 лет, до 7 лет).