Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Прогноз движения денежных средств




Данный прогноз используется для определения текущего остатка имеющихся в распоряжении компании денежных средств.

Этот остаток формируется за счет движения денежных средств:

- притока (поступления от реализации продукции (услуг), внереализационные доходы (продажа основных средств и пр.), увеличение уставного капитала за счет денежных взносов учредителей, привлечение заемных средств (кредиты, ссуды, облигации и т.д.));

- оттока (инвестиционные издержки, текущие затраты (без амортизации, т.к. амортизация не является реальным оттоком денежных средств), налоги и отчисления, погашение займов и выплата процентов, и др.).

Прогноз составляется начиная с нулевого периода – периода, предшествующего моменту государственной регистрации предприятия.

    Период до начала функциони-рования предприятия 1-й год (помесячная разбивка) Итого за год
Баланс денежных средств на начало периода                            
2=2.1-2.2-2.3-2.4 Денежный поток от текущей деятельности                            
2.1 Продажи                            
2.2 Переменные затраты                            
2.3 Постоянные затраты (без амортизации)                            
2.4 Налоги                            
3 =3.1-3.2 Денежный поток от инвестиционной деятельности                            
3.1 Инвестиционные доходы (если проект предполагает реализацию основных фондов и др. активов в конце срока проекта)                            
3.2 Инвестиционные расходы                            
4=4.1+4.2+4.3-4.4-4.5 Денежный поток от финансовой деятельности                            
4.1 Собственный (акционерный) капитал                            
4.2 Заемный капитал                            
4.3 Невозвратное финансирование (гранты, пожертвование)                            
4.4 Выплаты в погашение займов                            
4.5 Выплаты процентов по займам                            
5=1+2+3+4 Баланс денежных средств на конец периода                            

 



Главным признаком финансовой состоятельности Вашего предприятия при составлении его бизнес-плана является неотрицательность итогового денежного потокав форме «План движения денежных средств» в конце каждого периода планирования (строка Баланс денежных средств на конец периода). Без выполнения этого обязательного условия расчет всех других показателей проекта теряет всякий смысл, так как работать с «отрицательным расчетным счетом» невозможно.



Данные прогноза потока денежных средств можно использовать для определения потребности в финансировании. Следует помнить, что до получения первых доходов Вам понадобятся средства не только на инвестиционные затраты, но и на приобретение запаса сырья и материалов, оплату труда сотрудников, выплату налогов и др. расходы.

Внимание! По условиям конкурса объем собственных средств предприятия должен составлять не менее 20% от требуемого объема инвестиций.

 

Пункт 4.4. – ключевой в данной Таблице. Именно в этой строке Вы расписываете алгоритм, по которому в дальнейшем предполагаете возвращать займ Фонду.


.

mylektsii.ru - Мои Лекции - 2015-2019 год. (0.007 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал