Виды договоров применяются в перестраховании.

В основе перестрахования лежит договор, согласно кото­рому одна сторона — цедент передает другой стороне — пе­рестраховщику (цессионарию), который в свою очередь при­нимает на себя обязательство возместить цеденту соответ­ствующую часть выплаченного страхового возмещения. Процесс передачи называется цедированием риска или пере­страховочной цессией.

Длительное развитие перестраховочных отношений сфор­мировало ряд типов перестраховочных договоров.

По форме взаимно взятых обязательств договоры пере­страхования можно разделить на три вида:

• факультативные (необязательные);

• облигаторные (обязательные);

• факультативно-облигаторные, или договоры «открыто­го покрытия».

Наиболее ранней формой договоров были договоры фа­культативного перестрахования. Данный договор представля­ет собой индивидуальную сделку, касающуюся одного риска. Отличительной чертой его является то, что как перестрахо­вателю, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска: цеденту — в решении вопро­са, сколько следует оставить в собственном риске (собствен­ное удержание), а цессионарию — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цеден­та в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие (гарантию) стра­ховщика. С другой стороны, этот договор налагает обязатель­ство на перестраховщика принять предложенные ему доли этих рисков.

Обслуживание облигаторного перестрахования дешевле для обеих сторон по сравнению с обслуживанием факультатив­ного перестрахования. Поэтому в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречаются договора облигаторного перестрахования.

Факультативно-облигаторная (переходная) форма догово­ра дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессио­нарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедиро­ванные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Пере­страховщику эта форма договора может быть невыгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, произведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахо­вание самые опасные риски.

Поэтому договоры «открытого покрытия» заключаются только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков.

При облигаторно-факультативном перестраховании пред­полагается обязательность для перестрахователя, а факуль­тативность — для перестраховщика.

В целом перестраховочные договоры делятся на две ос­новные группы:

• пропорциональное перестрахование;

• непропорциональное перестрахование.

Основными формами договоров пропорционального пе­рестрахования являются:

• квотный, или долевой;

• эксцедентный, или лимитный;

• квотно-эксцедентный, или смешанный.

Квотный, или долевой, договор является наиболее простой формой пропорционального перестрахования. По условиям этого договора перестрахователь передает в перестрахование всогласованной с перестраховщиком доле все без исключе­ния принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхо­вого случая, т. е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь имеет право на комиссию в свою пользу, которая в зависи­мости от вида страхования может колебаться от 20 до 40 % от брутто-премии, а также на определенное участие в воз­можной прибыли перестраховщика, полученной им по при­нятым в перестрахование рискам, т.е. перестрахователь име­ет право на тантьему (участие в прибыли).

Определяющим фактором в перестраховании по эксцедентному договору является так называемое «собственное удер­жание», представляющее собой определенный уровень удер­жания страховой суммы, в пределах которой перестрахова­тель оставляет на своей ответственности только определенную часть (лимит) рисков, а остальное передает перестраховщи­ку. Максимум собственного участия страховщика называют эксцедентом.

Договоры эксцедентного перестрахования являются более выгодными для перестрахователя, чем договоры квотного пе­рестрахования. Эти преимущества выражаются в том, что обес­печивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске перестрахователя.

Квотно-эксцедентный договор перестрахования практику­ется редко и представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора. Например, если страховщик решил 25 % риска оставить на собственном удержании, а 75% перестраховать квотно, то при лимите по договору 500 тыс. руб. емкость квотного договора будет равна 375 тыс. руб. Сле­довательно, свыше 375 тыс. руб. будет действовать эксцедентный договор.

Различают Активное и Пассивное перестрахование.

Активное перестрахование заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий.

Пассивное перестрахование – передача риска иностранным перестраховщикам. Или приобретение страховых гарантий.

Контрольные вопросы

1) Что такое перестрахование? Каковы его функции в системе предоставления страховой защиты?

2) В каких формах может осуществляться перестрахование?