Завдання 2. Нарахувати та виплатити аванс співробітнику.

Нарахувати та виплатити аванс співробітнику.

Методичні рекомендації до розв’язання

У панелі функцій перейдемо на вкладку " Кадри". Створимо документ " Прийом на роботу в організацію". У верхній табличної частини натискаємо кнопку " Додати". Табельний номер співробітника присвоюється автоматично. У колонці " Працівник" натискаємо на три крапки і потрапляємо у довідник " Співробітники організації". З допомогою кнопки " Додати" створюємо прийнятого на роботу працівника або обираємо зі списку фізичні особи. В поле " Ім'я" записуємо повністю ініціали прийнятого співробітника Петренко Галина Володимирівна, дата народження - 14.12.1994. Натискаємо ОК.

Збережемо співробітника і оберемо його в документ " прийом на роботу в організацію". У колонці " Підрозділ організації" необхідно вибрати підрозділ куди приймається працівник. Натиснувши на крапки потрапляємо у довідник " Списки підрозділів організації". Приймемо співробітника в бухгалтерію.

У колонці " Посаду" натискаємо на три крапки. Додаємо в довідник Посад організації" - бухгалтер.

У колонці " Дата" зазначається дата фактичного прийому на роботу, тобто дата наказу - 03.12. 2014

" Спосіб відображення в бух.обліку" - ця колонка є важливою для формування проводок при нарахуванні заробітної плати. Натискаємо на три крапки і потрапляємо у довідник " Способи відображення зарплати в регламентованому обліку" вибираємо відображення нарахувань за замовчуванням вибрано проводка 92 - 661. Тобто як Ви будете відбивати проводки по нарахуванню заробітної плати працівника, ту проводку і необхідно вибрати.

Переходимо на нижню табличну частину. На вкладці " Нарахування" вказуємо для співробітника " Вид розрахунку" оклад за днями. Встановимо розмір окладу 1500 грн. Індексація заробітної плати - ми можемо як встановлювати так і не встановлювати. Якщо ми будемо індексувати заробітну плату і для того щоб документ нарахування заробітної плати заповнювався цим видом розрахунку автоматично - залишимо це поле.

Переходимо на вкладку " Внески". Перевіряємо. Має заповнитися " податки" " ЄСВ(працівники)" і " Дії" необхідно перевірити щоб було встановлено " почати" інакше ЄСВ не буде нараховуватися

Також можна для автозаповнення документа за замовчуванням встановити " податок ЄСВ лікарняні"

Таким чином в нашому документі по нарахуванню заробітної плати буде два виду податку. Дія виберемо " почати".

Перейдемо на вкладку " Внески ФОП" обов'язково перевіримо наявність податку " ЄСВ (працівники)з дією " почати". А також можемо додати ЄСВ ФОП з лікарняних, щоб не заповнювати документи вручну.

Також дія " почати"

На вкладці " Утримання" зазначаються такі утримання, наприклад як аліменти, штрафи і т.д. Проведемо наш документ " Прийом на роботу в організацію"

Документ має друковану Форму П1. Це наказ про прийняття на роботу, в якому автоматично обираються з заповненого документа встановлені нами реквізити, присвоюється табельний номер співробітника

Зберігаємо документ.

Якщо необхідно перемістити працівника з одного підрозділу в інше, змінити йому оклад або додати якийсь інший вид нарахування можна зробити за допомогою документа " Кадрове переміщення". Створимо новий документ. І перемістимо працівника в інший підрозділ.

У верхній табличній частині вибираємо співробітника. Вибираємо дату його переміщення - 04.12.2014. Припустимо, Петренко Галину Володимирівну з підрозділу бухгалтерія, посада бухгалтер

переводимо в інший підрозділ - фінансовий відділ. Присвоюємо нову посаду - фінансист. Якщо оклад не змінюється все вкладки заповняться автоматично. Але ми змінимо розмір окладу 1600 грн, також у колонці " Дія" необхідно вибрати " змінити". Інші види нарахувань, можна не змінювати

Такі ж дію необхідно виконати на вкладці " Внески", " Внески ФОП". Запишемо документ. Документ має друковану форму - Форма П5

Збережемо документ.

Нарахуємо аванс.

Переходимо на вкладку " Зарплата" " Нарахування заробітної плати". Створюємо новий документ. Програма відразу попереджає " Не заповнений регламентований виробничий календар. Дані про норму і часу не заповнені".

Регламентований виробничий календар перебувати в меню " Зарплата"

У календарі встановлені всі дати вихідних, передсвяткових і святкових днів. Натиснемо " Записати" наш календар, щоб програма дозволила нарахувати заробітну плату.

Натискаємо " Додати". Створюємо документ " Нарахування заробітної плати працівникам організації". Аванс нараховуємо за грудень 2012. Для авансу обов'язково потрібно встановити попередній розрахунок. Таким чином програма ділимо норму за місяць днів. З допомогою кнопки " Заповнити і розрахувати всі" програма заповнить верхню і нижню частину розрахунків нарахувань по співробітнику. Бачимо що в період з 1 по 3 число програма розрахувала виходячи із ставки 1500 грн за відпрацьованих 10 днів, також вона врахувала з 4 по 15 число за ставкою 1600 грн за відпрацьованих 10 днів. Бачимо що це невірно, тому відкоригуємо вручну.

Встановимо з 1 по 3 - 3 дні та з 4 по 15 решта 7 днів. Натиснемо на кнопку " Розрахувати" " працівникові". Програма зробить перерахунок

Проводимо документ. Документ має друковану форму - Табель П5 (бланк). Закриваємо документ.

Далі підготуємо відомість на виплату заробітної плати, тобто авансу. Натискаємо на панелі функцій на вкладці " Зарплата" на журнал документів " Зарплата до виплати". Створюємо новий документ. Зверніть увагу місяць нарахування повинен бути такий же, як місяць в документі нарахування заробітної плати працівникові. " Вид виплати" - оскільки це аванс потрібно вибрати " Виплата за попереднім розрахунком". Далі натискаємо на кнопку " Заповнити за характером виплати". Програма запропонує записати документ погодимося з цим повідомленням. Бачимо програма сама заповнила за замовчуванням документа " Нарахування заробітної плати"

На вкладках " Внески та " Внески ФОП" значення не заповнені. Можемо заповнити ці вкладки окремо - на кожній вкладці натиснути " Заповнити" щодо всіх працівників або працівника і потім " Розрахувати" за працівнику за всім працівникам. А можемо заповнити ці вкладки всі одночасно за допомогою кнопки " Розрахувати податки" щодо всіх працівників або працівника. Бачимо заповнилися всі вкладки відповідними розрахунками з документа " Нарахування заробітної плати"

Важливо! Якщо заробітна плата буде перераховуватися через касу, необхідно устаналивать " Спосіб виплати через касу. Якщо заробітна плата або аванс буде перераховуватися через банк - необхідно вибрати " Спосіб виплати" через банк. Встановимо банк для співробітника. Якщо для співробітника встановлена карткова виплата заробітної плати, необхідно внести вручну номер його картки. Записуємо документ.

Документ має друковану форму - Відомість на виплату грошей

Далі проведемо перерахування коштів у банк із розрахунку по авансу і сформуємо платіжні документи за внесками у фонди. Ми можемо це зробити таким чином. В самому документі " Заробітна плата до виплати організацій" за допомогою кнопки " Введення на підставі" сформувати " Платіжне доручення вихідне". Хочу зауважити, якщо Ви спосіб виплати встановіть " Зарплати до виплати організації" через касу програма " Платіжне доручення" Вам не дозволить сформувати і навпаки. Створюємо платіжне доручення. Перевіряємо встановлені програмою реквізити. Встановити прапор " Оплачено". І провести документ.

Сформуємо платіжні документи за внесками у фонди. Це можна зробити за допомогою виклику з панелі функцій журналу " Формування платіжних документів за внесками у фонди" або в документі " Зарплата до виплати організацій" по кнопці " Перейти" " Формування платіжних документів за внесками у фонди"

Таким чином при такому заповненні програма автоматично встановить всі необхідні реквізити. Реквізити за рахунками обліку і по контрагентам, на яких будемо формувати платіжні документи за внесками у фонди вставляються з нормативних параметрів.

Далі необхідно натиснути на кнопку " Створити". Програма з допомогою цієї обробки створює платіжні доручення вихідні у відповідні фонди і провести.

Перевіримо на вкладці " Банк" " Платіжне доручення вихідні". Бачимо що програма створила платіжні доручення в Альфа банк, пенсійний фонд і казначейство - автоматично.

Перевірити всі нарахування і виплати з допомогою закладки " Звіти" " Оборотно-сальдова відомість по рахунку " або " Оборотно-сальдова відомість"

ПРАКТИЧНА РОБОТА № 8.

Тема: «Автоматизація обліку готової продукції та її реалізації у програмі «1С: Бухгалтерія».

Мета роботи: оволодіти навичками з реєстрації заказу, реалізації товарів та оформленню повернення товарів, а також документальному оформленню надання послуг.