Назначение и функции ЦБ России и системы коммерческих банков

Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• Привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц.

• Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.

• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Центральные банки – финансовые посредники, основная функция которых состоит в содействии и реализации задач государственной политики путем влияния на определенные параметры финансового рынка, например, на количество денег в обращении.

Центральные банки подразделяются с точки зрения собственности на капитал на:

• государственные (ЦБ РФ, ДойгеБундес Банк);

• акционерные (ФРС США – капитал образован за счет паевых взносов. Правление назначается правительством);

• смешанные (Банк Японии).

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен, и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

На сегодняшний день его деятельность регулируется ФЗ №86 «О Центральном Банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 г. ЦБ РФ является единственным банком, который законодательно уполномочен защищать интересы государства.

Задачи ЦБ РФ:

• защита и обеспечение устойчивости национальной валюты;

• развитие и укрепление банковской системы;

• эффективное функционирование системы расчетов.

Основные функции ЦБ:

• осуществляет монопольную эмиссию банкнот и регулирование денежного обращения;

• является банком банков;

• является банкиром правительства;

• осуществляет денежно-кредитное регулирование и банковский надзор;

• организация валютного регулирования;

• хранение золотовалютных резервов страны.

Инструменты и методы ЦБ РФ:

• Установление правил, регламентирующих деятельность кредитных организаций.

• Осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций.

• Установление и осуществление контроля за соблюдением обязательных экономических нормативов кредитными организациями.

• Установление резервных требований.

• Рефинансирование кредитных организаций.

• Проведение дисконтной политики.

• Проведение операций на открытом рынке.

• Осуществление валютных интервенций.

Пассивные операции ЦБ (образование ресурсов):

• Эмиссия банкнот.

• Прием средств коммерческих банков и казначейств.

• Операции по образованию собственного капитала.

Активные операции ЦБ (размещение своих ресурсов):

• Учетно-ссудные операции:

– учетные операции (покупка векселей у государства и банков);

– краткосрочные ссуды государству и банкам.

• Вложение в государственные ценные бумаги.

• Операции с золотом и иностранной валютой.

Основные функции коммерческих банков:

• Мобилизация временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

• Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

• Кредитование юридических и физических лиц, а так же государства.

• Выпуск кредитных денег.

• Эмиссионно-учредительная функция.

• Консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Пассивы (ресурсы) коммерческих банков, состоят:

• из собственных средств банка и приравненных к ним средств (примерно 10%);

• привлеченных средств (около 90%).

Пассивные операции:

• Депозитные операции.

• Кредиты от иных коммерческих банков и ЦБ.

• Остатки на расчетных, текущих и иных подобных счетах юридических и физических лиц.

• Эмиссия неинвестиционных ценных бумаг.

• Отчисление от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

Депозитные операции – действия работников банков по размещению и привлечению вкладов, их возврату и оплате причитающихся процентов. Депозиты представляют собой определенные суммы денежных средств, которые вносятся в банк:

• Депозиты до востребования (средства, находящиеся на расчетных, текущих счетах предприятий и организаций; средства фондов различного назначения; средства в расчетах; остатки средств на корреспондентских счетах других банков; средства во вкладах до востребования физических лиц; сберегательные вклады).

• Срочные депозиты (то же, только с определенным сроком требования и штрафом за нарушение срока).

• Специальные вклады (кредиторская задолженность, средства по расчетным операциям и резервы для расчетов, средства спецфондов и спецназначения).

• Депозитный сертификат (ценная бумага двух форм: непередаваемые сертификаты и передаваемые сертификаты с обращением на вторичном рынке), для физических лиц – сберегательный сертификат.

Активы коммерческого банка: кредиты, недвижимость, деньги, отданные в управление другим банкам.

Активные операции коммерческих банков:

• Операции, направленные на поддержание ликвидности банка на определенном уровне:

• Средства в кассе банка.

• Остатки на корреспондентском счете в ЦБ.

• Средства на счетах и вкладах других банках.

• Операции, направленные на получение банковской прибыли:

• Ссудные операции.

• Инвестиции в ценные бумаги.

• Инвестиционные проекты.

• Валютные дилинговые операции.

• Операции РЕПО.