Формирование и направление в управление Федерального казначейства реестров расходных росписей.

Процедуры формирования и отправки расходных расписаний, реестров расходных расписаний, уведомлений включает в себя:

Финансовое управление оформляет расходные расписания, реестры расходных расписаний и уведомления в соответствии с требованиями, установленными приказом Министерства финансов Российской Федерации N 50н и приказом Федерального казначейства N 11н соответственно.

Сотрудник отдела:

1) осуществляет формирование расходных расписаний, реестров расходных расписаний, уведомлений;

2) распечатывает сформированные расходные расписания, реестры расходных расписаний, уведомления на бумажном носителе в двух экземплярах;

3) выгружает расходные расписания, реестры расходных расписаний, уведомления в электронном виде в установленный сетевой ресурс локальной вычислительной сети.

Куратор отдела:

1) осуществляет процедуры проверки расходных расписаний, реестров расходных расписаний, уведомлений на бумажном носителе в части правильности заполнения установленных реквизитов, наличия подписи сотрудника отдела;

2) после выполнения всех процедур проверки визирует расходные расписания, реестры расходных расписаний, уведомления на бумажном носителе собственноручной подписью.

Куратор отдела передает два экземпляра расходных расписаний, реестров расходных расписаний, уведомлений с соответствующими приложениями сотруднику финансового управления, наделенному правом второй, а потом и первой подписи.

Сотрудник финансового управления, наделенный правом подписи:

1) осуществляет процедуру проверки расходных расписаний, реестров расходных расписаний, уведомлений на бумажном носителе в части правильности заполнения установленных реквизитов, наличия подписи сотрудника финансового управления, наделенного правом второй подписи, сотрудника отдела и визы куратора отдела;

2) подписывает расходные расписания, реестры расходных расписаний, уведомления на бумажном носителе собственноручной подписью и передает через куратора отдела два экземпляра расходных расписаний, реестров расходных расписаний, уведомлений с соответствующими приложениями сотруднику отдела.

Сотрудник отдела передает два экземпляра оформленных расходных расписаний, реестров расходных расписаний, уведомлений соответствующему куратору отдела лицевых счетов и переводит расходные расписания из статуса «Выгружено» в статус «Подтверждено».

Составление кассового плана.

Составление и ведение кассового плана осуществляется Федеральным казначейством в информационных системах Федерального казначейства на основании сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, с учетом имеющейся в Федеральном казначействе информации об операциях по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета.

Федеральное казначейство осуществляет проверку Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, на соответствие требованиям к их формированию. В случае выявления несоответствия представленных участниками процесса прогнозирования Сведений требованиям настоящего Порядка, Федеральное казначейство в течение рабочего дня представления Сведений направляет участнику процесса прогнозирования протокол, содержащий перечень выявленных несоответствий.

Порядок составления кассового плана

Кассовый план на текущий финансовый год составляется на основе следующих Сведений, предоставляемых участниками процесса прогнозирования в определенные сроки:

1) прогноза доходов федерального бюджета на текущий финансовый год;

2) прогноза кассовых поступлений по доходам федерального бюджета на текущий финансовый год;

3) прогноза кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год;

4) прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год.

Кассовый план на текущий финансовый год представляется Федеральным казначейством в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 28 декабря отчетного финансового года.