Понятие и виды банковских операций

Банковская деятельность осуществляется посредством банковских операций.

Банковские операции классифицируются по различным критериям. Основной критерий – экономическое содержание. В соответствии с ним банковские операции делятся на базовые и иные банковские операции. Для выполнения всех банковских операций обязательно их включение в банковскую лицензию.

Базовые банковские операции, выполняемые в совокупности, служат основанием для определения юридического лица. При наличии права осуществлять лишь некоторые из базовых банковских операций юридическое лицо не может считаться банком, а рассматривается как небанковская кредитно-финансовая организация. Иные банковские операции проводятся как банками, так и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в соответствии с перечнем, содержащимся в банковской лицензии.

К базовым банковским операциям относятся:

-привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

-размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В состав иных банковских операций входят:

-расчетное и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, банков-корреспондентов;

-открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

-валютно-обменные операции;

-выдача банковских гарантий;

-доверительное управление денежными средствами;

-выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

-выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их н счета;

-факторинг;

-перевозка денежной наличности, валютных и других ценностей;

-предоставление специальных помещений или сейфов для хранения документов и ценностей.

Национальный банк РБ устанавливает правила и порядок ведения банковских операций и выдает лицензию на их осуществление.

Банки вправе совершать и другие операции, которые не рассматриваются как сугубо банковские и не требуют включения в лицензию Национального банка РБ, при необходимости разрешаются иным образом. К таким небанковским операциям относятся:

-лизинг;

-выпуск, продажа, покупка и иные операции с ценными бумагами;

-операции с использованием банковских пластиковых карточек;

-консультационные и информационные услуги.

Банки не имеют права заниматься страховой деятельностью в качестве страховщиков, а также производственной и торговой деятельностью, кроме тех случаев, когда такая деятельность осуществляется для собственных нужд.

По правовой регламентации различают операции банка, для проведения которых обязательно наличие лицензии, разрешения, согласования. Например, для проведения банковских операций необходима банковская лицензия, для проведения ряда операций с ценными бумагами – лицензия органа, регулирующего работу с ценными бумагами. Ряд валютных операций, операции инвестиционного характера требует разрешения или согласования с НБ. Например, участие банка в уставном фонде другого банка возможно только после согласи НБ.

По отношению к балансу банка операции могут быть активными, пассивными и внебалансовыми. Пассивные операции направлены на привлечение денежных средств, формируют обязательства банка, активные – на предоставление этих средств, отражают требования банка. Внебалансовые операции связаны с учетом обязательств и требований банка, не отраженных на балансовых счетах, поскольку риски по ним не реализовались (требования и обязательства по гарантиям, по операциям с ценными бумагами, иностранной валютой, хранение ценностей).

По характеру отношений с клиентами операции делятся на прямые и посреднические. Прямые операции отражают двухсторонние отношения между банком и его клиентом или партнером в соответствии с заключенным договором (кредитным или депозитным договором). Посреднические операции производятся между различными клиентами банка при его содействии в процессе осуществления банковской деятельности (расчетные операции, трастовые операции).