Главная страница Случайная страница

Разделы сайта

Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Задача № 13. Баланс мебельной фабрики на I апреля 200

⇐ ПредыдущаяСтр 6 из 9Следующая ⇒

Баланс мебельной фабрики на I апреля 200.. г. (руб.)

Актив	Сумма (ден. ед.)	Пассив	Сумма (ден.ед.)
Основные средства		Уставный капитал
Сырье и материалы		Прибыль
Топливо		Расчеты с персоналом по оплате труда
Расчетный счет		Расчеты с поставщиками
Итого		Итого

1. Расшифровка некоторых статей баланса.

Ведомость остатков материалов

Номенклатурный номер	Наименование материала	Ед. изм.	Количество	Цена, (ден. ед.)	Сумма (ден.ед.)
	Пиломатериалы хвойные	м³
	Фанера клееная	м³
	Итого

Ведомость остатков топлива

Номенклатурный номер	Наименование материала	Ед.изм.	Количество	Цена, (ден. ед.)	Сумма (ден.ед)
	Каменный уголь	Т
	Дрова	м³
	Итого

Ведомость остатков по счету 60 «Расчеты с поставщиками»

Наименование поставщика	Дата возникновения задолженности	№ документа	Сумма (ден. ед.)
Лесопильный	25.03.
завод
АО " Углесбьгг"	28.03
Итого

3. Хозяйственные операции мебельной фабрики за апрель 200.. г

№	Дата	Документ и краткое описание операции	Сумма (ден. ед.)	Корреспонденция счетов
п/п			Частная	Общая	Дб	Кд
	02.04	Приходный кассовый ордер №46. Получено с расчетного счета но чеку №316814 на командировку.
	02.04	Расходный кассовый ордер № 67, Выдано под отчет на командировку главному механику Захарову И.Н
	10.04	Приходный кассовый ордер № 47. Получено с расчетного счета по чеку №316813 на выдачу заработной платы
	03.04	Расходный кассовый ордер № 68 По ведомости выдана заработная плата рабочим и служащим
	16.04	Авансовый отчет № 26, Израсходовано на командировку главным механиком Захаровым И.Н. (отнести в дебет счета 26)
	16.04	Приходный кассовый ордер № 48 Сдан в кассу Захаровым И.Н. остаток неизрасходованного аванса
	16.04	Выписка из расчетного счета в банке. Перечислено в погашение долга: •Лесопильному заводу по документу № 634 •АО " Углесбыт"	4600 1100
	17.04	Лимитные карты № 37-40. Отпущено со склада на нужды основного производства: • пиломатериалов 100 м. куб. по 60 руб. • фанеры клееной 20 м. куб. по 130 руб.	6000 2600			10-1
	18.04	Счет - фактура № 318 фанерного завода и приходный ордеров 112. Принят к оплате счет - фактура за поступившую на склад фанеру клееную 40 м. куб, по 130 руб.			10-1
	20.04	Ведомость № 12 начисления заработной платы. Начислена заработная плата: • рабочих основного производства • рабочим вспомогательного производства • работников заводоуправления			20 23 26
	20.04	Справка бухгалтерии. Произведены отчисления на социальное страхование и обеспечение: •рабочих основного производства •рабочим вспомогательного производства •работников заводоуправления			20 23 26
	23.04	Счет - фактура № 750 лесопильного завода и приходный ордер №113. Посту пили на склад пиломатериалы 15 м ³ по 60 руб.			10-1
	25.04	Лимитная карта №41. Отпущено со склада на нужды вспомогательного производства каменного угля 10 т. по 30 руб.				10-3
	26.04	Счет- фактура Энергосбытового предприятия № 186. Израсходована электроэнергия: •на нужды вспомогательного производства •на общехозяйственные нужды			23 26

		Перечислено в погашение долга: •фанерному заводу по документу № 318 •лесопильному заводу по документу № 750 •энергосбытовому предприятию по документу №186
	26.04	Счет - фактура № 897 АО " Углесбыт" и приходный ордер №114. Поступил на склад каменный уголь 40 т. по 30 руб.			10-3
	26.04.	Приходный кассовый ордер № 49. Получено с расчетного счета по чеку № 316816 на хозяйственные расходы.
	30.04	Расходный кассовый ордер № 69. Выдано под отчет на хозяйственные расходы завхозу Осипову П.И.
	30.04	Авансовый отчет № 27. Израсходовано на хозяйственные расходы завхозом Осиновым П.И.
	30.04	Лимитная карта № 42. Отпущено со склада на нужды вспомогательного производства дров 20 м; куб. по 5 руб				10-3
	30.04	Справка бухгалтерии. Списываются на основное производство: •все затраты вспомогательного производства •все общехозяйственные расходы		?		23 26
Итого

Главная книга

Счет № 50

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№51	№71	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 71

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№50	№	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 70

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№50	№	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 26

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№71	№70	№69	№60	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 60

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№51	№	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 20

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№10	№70	№69	№23	№26			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 10

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№60	№	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 23

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№70	№69	№10	№60	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 01

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№	№	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 51

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№	№	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 80

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№	№	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

Счет № 84

Месяц	Сальдо	Оборот по дебету с кредита счетов	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
	Д	К	№	№	№	№	№			дебет	кредит
Апрель
Итого

п/п	Материалы	Ед. изм.	Цена (ден.ед.)	Остаток нач	Приход	Расход	Остаток на конец
				Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
	Пиломатериалы хвойные	м³
	Фанера клееная	м³
ИТОГО

п/п	Топливо	Ед. изм.	Цена (ден.ед.)	Остаток нач	Приход	Расход	Остаток на конец.
				Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
	Каменный уголь	т
	Дрова	м³
ИТОГО

: Журнал - ордер № 1по кредиту счета 50 " Касса" за апрель 20….г..

Номер	Дата	С кредита счета 50 в дебет счетов			Итого
строки							по кредиту
		№51	№70	№71	№	№
		" Расчетный	" Расчеты с	" Расчеты с
		счет"	персоналом по оплате труда"	подотчетны ми лицами"
02.04
03.04
30.04
Итого

Журнал - ордер № 2 по кредиту счета 51 " Расчетный счет" за апрель 200..г.

Номер	Дата	С кредита	счета 51 в дебет счетов		Итого
строки						по
						кредиту
		№50	№60	№23	№26	№
		" Касса"	" Расчеты с	" Вспомога-	" Общехозяй
			поставщика	тельные	ственные
			ми"	производ-	расходы"
				ства"
02.04
10.04
16.04
26.04
Итого

Журнал-ордер № 10 по кредиту счетов 10-1, 10-3, 70, 69 и других в дебет счетов 20, 23, 26 за апрель 200.. г.

С кредита счетов в дебет счетов	10-1	10-3							Итого



Итого

Журнал - ордер № 7 по кредиту счета 71 за апрель 200..г.

Номер

Дата

С кредита

счета 71 в дебет счетов

Итого

строки

по

кредиту

№50

№26

" Касса"

" Общехозяй

ственные

расходы"

16.04

30.04.

Итого

Оборотно-сальдовая ведомость

	Сальдо нач.	Обороты за период	Сальдо кон.
Дб	Кд	Дб	Кд	Дб	Кд

10-1
10-3

Баланс на конец периода

Актив Пассив

Основные средства		Уставный капитал
Материалы		Нераспределенная прибыль
Топливо		Расчеты с поставщиками
Основное производство		Расчеты по оплате труда
Касса		Расчеты по взносам
Расчетный счет
Итого		Итого

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 567 8 9 Следующая ⇒

© 2023 :: MyLektsii.ru :: Мои Лекции
Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
Копирование текстов разрешено только с указанием индексируемой ссылки на источник.