Расчет единовременных затрат на разработку и внедрение АИС

Единовременные затраты на разработку и внедрение ИС можно рассчитать, по следующей формуле:

(1)

где ЗПр - заработная плата разработчику по трудовому соглашению, руб.;

Осн - отчисления на социальные нужды от заработной платы разработчику, руб,:

Зэвм - затраты, связанные с эксплуатацией ЭВМ, руб.;

Зрм - затраты на расходные материалы, руб.;

Зис - затраты на приобретение инструментальных средств (Delphi 7.0), руб.

Слагаемое в формуле (1) представляют собой статьи сметы затрат на проектирование АИС.

Заработная плата разработчику может быть рассчитана по следующей формуле:

(2)

где МО - месячный оклад, который согласна выплачивать организация-заказчик разработчику АРМ, руб.;

Дм - количество рабочих дней в месяц, здесь Дм = 22 дня;

t_разр - длительность разработки, дни.

Длительность разработки включает все этапы создания системы и составляет 100 рабочих дней.

Положим месячный оклад разработчику системы равным 10000 рублей.

Тогда общая сумма выплат по трудовому соглашению между заказчиком и исполнителем составит:

Сумма отчислений в фонд социального страхования рассчитывается по формуле:

(3)

где k_сн - коэффициент отчислений на социальные нужды. В настоящее время производятся отчисления:

· в пенсионный фонд 28% от фонда заработной платы;

· в фонд социального страхования 4% от фонда заработной платы;

· в федеральный фонд обязательного медицинского страхования 0, 2% от фонда заработной платы;

· в территориальный фонд обязательного медицинского страхования 3, 4% от фонда заработной платы;

Таким образом, коэффициент отчислений на социальные нужды будет равен 0, 356.

Определим величину отчислений на социальные нужды:

Осн = 45455*0, 356 = 16182 (руб.)

Расчет затрат, связанных с эксплуатацией ЭВМ производиться по формуле:

(4)

где t_эвм - время работы на ЭВМ, затраченное на создание системы, ч. Оно включает как время на разработку и отладку программного обеспечения, так и время на подготовку документации, поскольку создание системы ведется с использованием вычислительной техники заказчика. Таким образом t_эвм = 100дн*8ч = 800 ч.

С_м-ч - себестоимость машино-часа работы ЭВМ;

Себестоимость машино-часа определяется по формуле:

(5)

где Зоп - затраты на заработную плату обслуживающего персонала с учетом всех отчислений, руб.;

А - годовая сумма амортизации, руб.:

Зэ - затраты на силовую электроэнергию, руб.;

Зр - затраты на ремонт и обслуживание оборудования в год.руб.;

Зн - накладные расходы, руб.;

Ф_д - действительный годовой фонд времени работы КСА, ч.

Расчет затрат на заработную плату обслуживающего персонала производиться по формуле:

(6)

где МООП - месячный оклад работника, обслуживающего парк ЭВМ,

руб.;

n_м - количество машин, обслуживаемых одним работником.

В ООО «Евросеть-Ретейл» обслуживанием парка ПК (45 шт.) занимаются 5 человек, ежемесячный оклад составляет 5700 рублей.

Таким образом, затраты на заработную плату обслуживающего персонала в год составят:

Годовая сумма амортизации рассчитывается по формуле:

(7)

где С_кса - стоимость ЭВМ и прочего оборудования, входящего в комплекс средств автоматизации, используемого при создании АИС, руб.;

Н_а - норма амортизации комплекса средств автоматизации.

Стоимость ЭВМ, включая стоимость принтера, примем равной 25 000 руб. Норма амортизации для электронных машин с программным управлением общего назначения равна 12, 5%.

Таким образом, сумма годовой амортизации составит:

Затраты на электроэнергию в год З_э определяются следующим образом:

(8)

где W_у - установленная мощность, кВт;

С_э - стоимость силовой электроэнергии, руб./кВт;

Т_в - время, в течение года, когда комплекс средств автоматизации потребляет электроэнергию, ч.

Суммарная потребляемая мощность комплекса средств автоматизации, рассчитанная по данным, указанным в технической документации составляет 2, 4 кВт/ч. Стоимость 1 кВт/ч для предприятий составляет 1, 3 руб. Тогда затраты на электроэнергию в год составят:

Затраты на текущие ремонты и затраты на накладные расходы рассчитаем оценочно, считая, что их величины составляют 4 процента от первоначальной стоимости комплекса средств автоматизации. Таким образом,

Зр = 25 000*0, 04=1000 руб.

Зн = 25 000*0, 04=1000 руб.

Годовой фонд времени Ф_д устанавливается, исходя из номинального фонда времени и времени профилактики оборудования и ремонтов:

(9)

где S - продолжительность рабочего дня, ч.;

D - число рабочих дней в году, дн.;

Т_пр - время ремонтов и профилактики оборудования в год, ч.

Вычислим себестоимость машино-часа:

Определим теперь величину затрат, связанных с эксплуатацией ЭВМ.

Затраты на расходные материалы: 1) бумага (120 руб), 2) картридж для принтера 1200 рублей. Следовательно, затраты на материалы составят 1320 рублей.

Стоимость пакета BorlandDelphi 7.0 составляет 4 500 рублей.

Таким образом, затраты на разработку и внедрение ИС составят:

К = 45455+ 16182 + 11680 + 1320 + 4 500 = 79137 рублей.