Контокоррентный кредит и овердрафт: характеристика; основные отличия

Контокоррентный кредит-это вид кредита, предоставляемого заемщику для проведения им платежей при отсутствии средств на его расчетном или текущем счете путем открытия контокоррентного счета

Особенности кредитования:

1.Максимальный размер задолженности устанавливается для каждого клиента дифференцировано

Наличие дополнительных рисков, связанных с обязательством банка предоставить кредит по первому требованию клиента, поэтому необходимо резервирование средств

2.Устанавливается предельно допустимый срок погашения задолженности по контокорренту. Для стимулирования возврата кредита банк может ввести прогрессивную шкалу ставок ссудного процента, тогда срок погашения в договоре не оговаривается

3.Погашение задолженности осуществляется автоматически, т.к. в зачет по кредиту направляются все поступления средств до ликвидации сальдо по счету

Овердрафт - это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх его остатка. В результате такой операции образуется отрицательный баланс, т.е. дебетовое сальдо - задолженность клиента банку. Банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливаются максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок погашения его, размер процента за кредит.

Особенности кредитования:

1.Кредиторы не только коммерческие банки, но и ЦБ РФ

2.Заемщики: коммерческие банки, физические лица, предприниматели, юридические лица

3.Все операции отражаются на расчетных, текущих, корреспондентских счетах соответствующих заемщиков, а также счетах по пластиковым картам

4.Ссуда предоставляется заемщику путем списания средств сверх остатка на счете, в результате образуется дебетовое сальдо по счету

5.Для оформления не требуется заключение специального кредитного договора, а оговаривается в договоре о РКО

6.Сроки овердрафта обычно не превышают 10-15 дней. При нарушении срочности задолженность переводится в разряд обыкновенных ссуд с одновременным оформлением кредитного договора

7.Плата по кредиту рассчитывается за каждый день пользования кредитом

8.На погашение дебетового сальдо по соответствующему счету клиента направляются все поступления в его адрес, а также можно вносить наличные деньги через кассу банка

27) Учет векселей; ссуды под залог векселей.

Учет векселей – форма кредитования векселедержателя, при которой банк досрочно выкупает (учитывает) векселя

Учетный процент – плата за предоставленные векселедержателю кредитных ресурсов банка

Векселя передаются в банк с приложением реестра счетов бух. учета

Суммарный доход банка от учета векселей складывается от учетного процента и банковской комиссии, которая включает потенциальные рисковые потери по конкретному векселю, а также доп. расходы банка по погашению векселя или его протесту в случае нарушения срока погашения.

После подписания договора банка с векселедержателем ему выдается сумма ссуды равная номиналу векселя, уменьшенная на величину дохода от операции. При отказе векселедателя от платежа оформляется нотариально заверенный протест векселя для возмещения ущерба банка через суд. Если сумму по векселю не удается получить с векселедателя претензии предъявляются к любому из ответственных по векселю лиц.

При необходимости восполнения свободных денежных ресурсов банки могут досрочно переучесть векселя из их портфеля в других коммерческих банках или в ЦБ РФ.

Коммерческие банки России осуществляют учет собственных векселей, а также векселей, выпущенных другими эмитентами или авалированных третьими лицами

Заинтересованность коммерческих банков в учете векселей:

Кредитный риск при учете векселей, особенно крупных эмитентов, ниже, чем при кредитовании мелких и средних заемщиков

Уровень доходности с учетом банковской комиссии может превышать кредитную ставку по операциям подобной продолжительности

В процессе кредитования при учете векселей банк оставляет за собой право их быстрой реализации в целях повышения ликвидности активов

Учет векселей также используется как форма предоставления централизованных кредитов коммерческим банкам через покупку Центральным Банком векселей (переучетный кредит)

Ссуды под залог векселей – форма краткосрочного ломбардного кредита. Кредиторы - коммерческие банки, заемщики – коммерческие банки, юридические и физические лица

Право собственности и получения платежа по векселю не передается банку. Заемщик оформляет залоговое обязательство по которому банк может получить вексельную сумму в счет погашения задолженности только при нарушении заемщиком условий кредитного договора. Для снижения риска банка сумма ссуды устанавливается ниже номинала векселя (от 30 до 90%)

Для получения кредита оформляется кредитный договор и залоговое обязательство с указанием оценки векселей заемщика и порядок возмещения за счет них обязательств заемщика перед банком.

После полного выполнения заемщиком обязательств перед банком заложенные векселя возвращаются заемщику