Расчет инвестиционных вложений в оборотные средства

В состав оборотных средств включаются денежные средства, необходимые для создания производственных запасов основных и вспомогательных материалов, комплектующих и полуфабрикатов, топлива, малоценных и быстроизнашивающихся предметов; образования незавершенного производства; а также для поддержания минимального запаса готовой продукции на складах участка. Расчеты производятся по сравниваемым вариантам

Производственные запасы

Среднесуточное потребление материалов определяется по формуле:

,

где См – потребление материала в планируемом периоде, (стоимость материалов за вычетом возвратных отходов), млн. руб./год;

Тгод – продолжительность планируемого периода (год – 365 дней).

Для детали «Шток» № 01.1.0116.00.001

млн. /сутки

Для детали «Грундбукса» № 01.1.059.00.002-10

млн. /сутки

Величина текущего запаса основных материалов определяется по формуле:

,

Величина страхового запаса определяется по формуле

,

где dом – среднесуточное потребление материалов, млн.руб/сут.;

Тпост(ом) – средний период между двумя поставками основных материалов, необходимых для производства продукции (20-25 дней);

Тстр.ом– количество суток, на которые создается страховой

запас основных материалов (7 дней).

Для детали «Шток» № 01.1.116.00.001

млн. руб.

млн.руб.

Для детали «Грундбукса» № 01.1.059.00.002-10

млн. руб.

млн.руб.

Норматив оборотных средств для создания производственных запасов основных материалов определяется по формуле:

,

где – величина текущего запаса основных материалов, млн.руб.;

– величина страхового запаса основных материалов, млн.руб.

Для детали «Шток» № 01.1.116.00.001

млн.руб.,

Для детали «Грундбукса» № 01.1.116.00.002-10

млн.руб.,

Норматив оборотных средств в запасах материалов, расходуемых для обеспечения функционирования оборудования , млн.руб.:

,

где – величина текущего запаса материалов, млн.руб.;

– величина страхового запаса материалов, млн.руб.

Величина текущего запаса материалов определяется по формуле:

,

Величина страхового запаса определяется по формуле

,

где dэо – среднесуточное потребление материалов, млн.руб./сут.;

Т_{пост(эо)} – средний период между двумя поставками материалов, необходимых для функционирования оборудования (20-25 дней);

Т_{стр эо}– количество суток, на которые создается страховой запас материалов (7 дней).

Среднесуточное потребление материалов , млн.руб./сут., определяется по формуле:

,

где Сэо – годовая потребность материалов, расходуемых для обеспечения функционирования оборудования в планируемом периоде, млн. руб./год.

Для детали «Шток» № 01.1.116.00.001

млн.руб./сут.

млн.руб./сут.

Для детали «Грундбукса» № 01.1.116.00.002-10

млн.руб./сут.

млн.руб./сут.

Для детали «Шток» № 01.1.116.00.001

млн. руб.

млн. руб.

Для детали «Грундбукса» № 01.1.116.00.002-10

млн. руб.

млн. руб.

Для детали «Шток» № 01.1.116.00.001

млн. руб.

млн. руб.

Для детали «Грундбукса» № 01.1.116.00.002-10

млн. руб.

млн. руб.

Для детали «Шток» № 01.1.116.00.001

млн. руб.

млн. руб.

Для детали «Грундбукса» № 01.1.116.00.002-10

млн. руб.

млн. руб.

Норматив оборотных средств в запасах инструментов и приспособлений общего назначения:

,

где – величина текущего запаса инструмента и приспособлений, млн.руб.;

– величина страхового запаса инструмента и приспособлений, млн.руб.

Величина текущего запаса инструмента и приспособлений определяется по формуле:

,

Величина страхового запаса определяется по формуле

,

где d_инстр – среднесуточное потребление инструмента и приспособлений, млн.руб./сут.;

Тпост(инстр) – средний период между двумя поставками инструмента и приспособлений, необходимых для производства продукции (20-25 дней);

Тстр(интср) – количество суток, на которые создается страховой

/ запас инструмента и приспособлений (7 дней).

Среднесуточное потребление инструмента и приспособлений определяется по формуле

,

где С_инстр – годовая потребность инструмента и приспособлений в планируемом периоде, млн. руб./год.

Для детали «Шток» № 01.1.116.00.001

0, 0074 млн/сут.