Главная страница Случайная страница
Разделы сайта
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Выписка остатков по сч.71
|
|
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
КЕМЕРОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Кафедра финансов и кредита
Контрольная работа
По дисциплине
Бухгалтерский учет
ВАРИАНТ 3
| Выполнил: студент группы НиНс-141 Иванов Д.С. |
| Проверил: к.э.н. доцент Салькова О.С. |
КЕМЕРОВО, 2015
ОГЛАВЛЕНИЕ
| Стр. | |
| Тема 1. | |
| Тема 2. | |
| Тема 3 | |
| Приложение |
Тема №1
Таблица 1.
Выписка остатков по счетам на 01.01. (руб.)
| Шифр счета | Наименование счета | Сальдо на 01.01 | |
| Дт. | Кт. | ||
| Основные средства | |||
| Износ | |||
| Материалы | |||
| Налог на добавленную стоимость | |||
| Основное производство | |||
| Выпуск продукции (плановая себестоимость) | |||
| Готовая продукция (фактическая себестоимость) | |||
| Касса | |||
| Расчетный счет | |||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | |||
| Краткосрочные кредиты банка | |||
| Расчеты по оплате труда | |||
| Расчеты с подотчетными лицами | |||
| Уставный капитал | |||
| Прибыли и убытки |
Задача №2 Содержание операций по кассовым ордерам:
| № операции | Дата операции (если есть) | Краткое содержание хоз. операции (документ) | Сумма | Бух. проводка (Дт и Кт сч.) |
| 1. | 04.01 | Получены средства с р/с на хоз. нужды | 200 р. | Д50-К51 |
| 04.01 | Выдано под отчет на хоз. расходы | 200 р. | Д71-К50 | |
| 05.01 | Получены средства на з/п | Д50-К51 | ||
| 06.01 | Выдана зарплата | Д70-К50 | ||
| 07.01 | Полученные неизрасходованные средства от подотчетного лица | Д50-К71 | ||
| 11.01 | Получены средства с р/с на хоз. нужды | 500 р. | Д50-К51 | |
| 11.01 | Выдано под отчет на хоз. расходы | Д71-К50 | ||
| 11.01 | Выдано под отчет на хоз. расходы | Д71-К50 | ||
| 14.01 | Выдано перерасход по авансовому ордеру №22 | Д70-К50 |
| 19.01 | Получены средства на з/п | Д50-К51 | ||
| 21.01 | Выдана зарплата | Д70-К50 |
Типовой бланк кассовой книги):
Таблица 2
| № документа | От кого получено или кому выдано | Номер счета | Приход | Расход |
| № 128301 | Чек банка | |||
| № 128302 | Чек банка | |||
| 49-56 | ведомость | |||
| №128303 | Чек банка | |||
| №3 | авансовый отчет | |||
| № 129304 | Чек банка | |||
| №1-6 | ведомость |
Ведомость № 1 по Дт. № 50 «Касса» в Кт. счетов
| Дата | Итого | |||
| 04.01 | ||||
| 05.01 | ||||
| 07.01 | ||||
| 11.01 | ||||
| 19.01 |
Сальдо на 01. 01= 181 руб.
Сальдо на к. м.= 182262 руб.
Журнал-ордер №1 по Кт.сч. № 50 «Касса» в Дт. Счетов
| Дата | Итого: | |||
| 04.01 | ||||
| 06.01 | ||||
| 11.01 | ||||
| 11.01 | ||||
| 14.01 | ||||
| 21.01 |
Сальдо на 01. 01
Сальдо на к. м.= 182112 руб.
Выписка остатков по сч.71
| Ф.И.О. | Должность | Сумма, руб. | |
| Дт. | Кт. | ||
| Cн= 31 | |||
| Дудин Д.Н. | Начальник цеха №1 | ||
| Дудин Д.Н. | Начальник цеха №1 | ||
| Андреев А.В | Завхоз | ||
| Дудин Д.Н. | Начальник цеха №1 | ||
| Дудин Д.Н. | Начальник цеха №1 | ||
| Итого | Од= 762 | Ок=756 | |
| Ск=37 |
Таблица 3.2.
| Дата | Содержание операций, отраженных в выписке с р/счета № 3.4 | Сумма, руб. | Дт. | Кт. | |
| Дт. | Кт. | ||||
| 04.01 04.01 04.01 04.01 | Остаток на 01.01 Зачислено на реализованную продукцию Списана задолженность за взятый кредит Выдано наличными по чеку №128301 Оплачено пл.требованием №217 автоколонны №5 | 280 000 | 31 000 | ||
| ИТОГО по выписке | |||||
| 05.01 05.01 05.01 | Получен кредит банка Выдано наличными по чеку №128302 Оплачено пл.требованием № 1260 Энергосбыта за энергию | 18 000 | 56 800 15 010 | 66, | |
| ИТОГО по выписке | |||||
| 11.01 11.01 11.01 11.01 | Зачислено за реализованную продукцию Получен кредит в банке Оплачено пл.требование фирмы «Электролит» за материалы Выдано наличными по чеку №128303 | 160 000 16 000 | 125 320 | ||
| ИТОГО по выписке | |||||
| 19.01 19.01 19.01 19.01 19.01 | Зачислено за реализованную продукцию Оплачено пл.требование автоколонны №5 за перевозки Погашена часть кредита банка Выдано наличными по чеку № 128304 Оплачено пл.требование АО «Темп» за материалы | 470 000 | 12 400 124 550 38 720 | ||
| ИТОГО по выписке | |||||
| 28.01 | Оплачено пл.требование №52 автоколонны №5 за перевозки | ||||
| ИТОГО по выписке | |||||
| ОБОРОТ | |||||
| ОСТАТОК на 1 февраля |
|
|