Организация страховой деятельности и ее правовое регулирование

7.1. Нормативно – правовая основа страховой деятельности

7.2. Организационно – правовые формы страховых компаний

7.3. Объединение страховщиков

7.4. Страховой пул

7.5. Страховые посредники

7.1. Нормативно – правовая основа страховой деятельности

1.Нормативно – правовая основа страховой деятельности.

Нормативно – правовую базу страховой деятельности условно можно поделить на три части:

1) Общее законодательство

2) Специальное законодательство

3) Ведомственные нормативные документы

1) Общее законодательство охватывает правовые акты, регулирующие всю страховую деятельность, к ним относятся:

Федеральный закон от 31 декабря 1997г. №157 – ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.96 №14- ФЗ гл.48, часть II «Страхование».

Закон РФ «О налогообложении прибыли предприятий».

Ими устанавливаются организационно – правовые формы и порядок создания предприятий, договорные правоотношения, правила налогоотношений и т. д.

2)Специальное законодательство. Оно включает в себя законы, Указы Президента, постановления Правительства РФ по вопросам страхования.

В эту группу входят вышеназванные документы, а так же:

- постановление Правительства РФ от 12.02.94 №101 «О фонде социального страхования Российской Федерации»;

- положение о фонде социального страхования Российской Федерации;

- Закон Российской Федерации «о медицинском страховании в Российской Федерации» от 28.06.91 №1499-1;

- Положение о республиканском фонде обязательного медицинского страхования от 04.02.2005 №31;

- Положение о Пенсионном фонде Российской Федерации от 27.12.91 №2122-1;

- Положение о Государственном учреждении «Отделение Пенсионного фонда Российской Федерации по Республике Марий Эл»;

- Федеральный закон №125-ФЗ от 24.07.98 «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»;

- Закон Российской Федерации «О государственных пенсиях в Российской Федерации» от 20.11.90 №340-1;

- Федеральный закон «Об основах обязательного социального страхования» от 16.07.1999г. №165.

3)Ведомственные нормативные документы.Они представлены, прежде всего, указаниями и рекомендациями Федерального органа по надзору за страховой деятельностью. К числу важнейших относятся:

- условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ «приказ Росстрахнадзора» от 19.05.1994;

- план счетов бухгалтерского учета и инструкции по его ведению;

- положение о порядке регистрации объединений страховых организаций;

- инструкция о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков;

- правила формирования технических резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни;

- правила размещения страховых резервов.

Кроме того, в работе с клиентами страховые компании руководствуются правилами страхования по отдельным видам страхования.

7.2.Организационно – правовые формы страховых компаний

В соответствии с законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (31.12.97 г.) деятельность страховщиков разрешены только в статусе юридического лица на основе лицензии.

После введения первой части Гражданского кодекса Российской Федерации (21.10.94 г.) создание страховых организаций возможно в следующих формах:

- хозяйственные товарищества и общества;

- производственные кооперативы;

- государственные и муниципальные унитарные предприятия;

- некоммерческие организации.

В настоящее время в государственном реестре числится около 1200 страховых организаций против 2500 в 1997 г., т. е. в 2 раза, т. к. с 1999 г. выросли требования уставного капитала, что ведет к вытеснению таких форм как хозяйственные товарищества, относящиеся к малому бизнесу. Наибольшее распространение имеют следующие формы хозяйственных обществ: акционерные общества закрытого типа (554%), акционерные общества открытого общества(217%), общества с ограниченной ответственностью(241%).

В страховании работают предприятия всех форм собственности: государственной, частной, смешанной, причем на негосударственный сектор падает более 80%.

Некоторые страховые компании входят в холдинговые структуры, владеющие контрольным пакетом акций дочерних и зависимых обществ.

Юридические и физические лица могут создавать для страховой защиты своих имущественных интересов общества взаимного страхования (ОВС). В большинстве стран ОВС- это чаще всего некоммерческие организации и являются формой организации страхового фонда, в котором участники одновременно являются страхователями и страховщиками, т.е. создаются на основе паевого участия его членов. А на российском страховом рынке эта организационная форма пока не существует, т. к. не разработано положения, регламентирующее порядок ее создания.

Государственные и муниципальные страховые компании учреждаются государством или местными органами страхования. Они, как правило, имеют форму акционерного общества, где 100% капитала принадлежит учредителю, не отвечающему непосредственно по его обязательствам, а само акционерное общество имеет максимальную коммерческую самостоятельность.

В настоящее время на российском страховом рынке открыт доступ иностранным страховщикам с определенными ограничениями:

- запрещается страхование жизни;

- обязательное имущественное страхование;

- страхование, связанное с выполнением подрядных работ для государственных нужд;

- страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

Во главе любой страховой компании находится президент.

7.3.Объединения страховщиков

Объединения страховщиков создаются на добровольной основе в целях:

-координации деятельности своих членов;

-защиты их интересов членов и осуществления совместных программ и функций саморегулирования;

-установления контроля за правилами и принципами поведения своих членов.

Объединения создаются в форме союзов и ассоциаций как некоммерческие организации, не имеющие права непосредственно заниматься страховой деятельностью.

Объединения страховщиков могут быть 4 типов:

- интернациональные. К ним например относятся: Европейский комитет по страхованию- цель: интеграция и гармонизация страхового рынка; Международный союз морского страхования;

- национальные;

- региональные;

- отраслевые.

В Российской Федерации объединения страховщиков действуют на основе Положения о государственной регистрации объединений страховщиков, утвержденного Росстрахнадзором. Они приобретают права юридических лиц после государственной регистрации в надзорных органах. Деятельность объединений ограничивается антимонопольным законодательством. Для регистрации объединение должно иметь согласие государственных органов по антимонопольной политике.

Объединениям страховщиков запрещено заниматься:

- вопросами раздела страхового рынка по территориальному принципу;

- по видам страхования;

- ограничением консультации на страховом рынке.

Регистрация объединения в конечном итоге оформляется включением его в Государственный реестр.

7.4. Страховой пул

Страховой пул- это форма временного объединения самостоятельных компаний на добровольных началах в целях:

- обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;

- гарантии страховых выплат клиентам;

- возможности принять на страхование крупных рисков, которые не под силу даже самым крупным страховым компаниям.

Страховой пул не является юридическим лицом. Они создаются для страхования крупных рисков, которые не под силу даже крупным страховым компаниям. Например:

- авиационные риски;

- риски загрязнения окружающей среды;

- риски атомной энергетики;

- риски производителей лекарств;

- риски строительных организаций.

Первые пулы появились в 60-х гг.XX столетия, они регулировались нормами общегражданского и контрактного права.

Страховые пулы бывают 2 типов:

-действуют на принципах сострахования;

-действуют на принципах перестрахования.

Страховой пул формируется на основе соглашения, в котором определяется:

- имущественные риски, принимаемые на страхование;

- условия, порядок заключения и использования договоров, заключаемых членами пула;

- взаимные обязательства и порядок взаимодействия между ними;

- финансовые критерии, которым должны удовлетворять участники;

- максимальный объем ответственности каждого участника, которая не должна превышать 10% его собственных средств.

Все страховые компании – члены пула должны руководствоваться едиными Правилами страхования и едиными тарифами. Поступающие страховые взносы распределяются между участниками в соответствии с их долями. Страховые резервы формируются в соответствии с принятыми обязательствами, а в компенсации ущербов участвуют на принципе солидарной ответственности.

7.5.Страховые посредники

Продажей (продвижением) страховых услуг от страховщика к страхователю занимаются страховые посредники в лице:

1) страховых агентов;

2) страховых брокеров.

1) Страховой агент – юридическое или физическое лицо, осуществляет посредническую деятельность по страхованию от имени страховщика и по его поручению. Основные его функции:

- продажа страховых продуктов;

- инкассация страховых премий;

- оформление страховых документаций;

- выплата страхового возмещения.

Взаимоотношения между страховым агентом и страховой организацией оформляется агентским договором с указанием прав и обязанностей сторон. Страховые агенты, как правило, не состоят в штате страховых компаний, а образуют как бы внешнюю службу или агентскую сеть, которая бывает трех типов:

- простое агентство (агент работает самостоятельно, но под контролем штатных работников компании);

- пирамидальная структура (когда Генеральный агент имеет право самостоятельно формировать систему субагентов);

- многоуровневая сеть (агентами являются сами страхователи – приобретая страховой полис, приобретают право продавать их другим страхователям – по принципу пирамиды);

Деятельность страховых агентов оплачивается в форме комиссионных, т. е. по фиксированным ставкам от объема выполненных работ (т. е. заключенных договоров или страховых премий).

2)Страховые брокеры - это физические или юридические лица, зарегистрированные как предприниматели, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени, но по поручению страхователя или страховщика. Тем не менее, брокер в отличие от агента представляет интересы страхователя, а не страховщика и является как бы его агентом. Задача брокера- подобрать для страхователя наилучший вариант страхования его рисков и лучшего страховщика, формировать программы совместного страхования и перестрахования, содействовать страхователю при наступлении страхового случая.

В обязанности брокера входят также:

- консультационные услуги;

- предоставление экспертных услуг;

- участие в оформлении документации при наступлении страхового случая;

- инкассация страховых взносов по договору страхования.

При этом брокер не несет юридической ответственности перед клиентом и страховой компанией, однако при нанесении ущерба страхователь имеет право потребовать возмещения.

Оплата услуг брокера производится в виде комиссионных от страховой премии, которую выплачивает клиент страховой компании.

Брокерская деятельность не нуждается в лицензировании, но к брокеру предъявляются следующие квалификационные требования:

-руководитель брокерской службы должен иметь экономическое или юридическое образование;

-стаж работы в области финансовой или страховой деятельности не менее трех лет;

-брокер должен иметь свидетельство о внесении в реестр на право ведения брокерской деятельности.

Для того, чтобы иметь право заниматься брокерской деятельностью, необходимо направить в органы страхового надзора извещение о намерении осуществлять посредническую деятельность по страхованию за 10 дней до ее начала.

В настоящее время возникли новые способы продаж страховых продуктов:

- через банковский канал: продаются простые страховые продукты;

- по телефону: продаются простые страховые продукты;

- через интернет: продаются страховые продукты в области личного страхования, имущества физических лиц и других массовых видов страхования.