Главная страница Случайная страница
Разделы сайта
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
|
Продолжение таблицы 4
| Содержание операции | Корреспонденция счетов | Примечания | ||
| Дебет | Кредит | |||
| 3. Перечисление биржевого сбора, уплачиваемого филиалом головному банку за проведение валютно-обменной операции | ||||
| 3.1 в филиале | 9280 «Расходы по операциям между филиалами» (в филиале) | Оформляется платежным ордером | ||
| 3.2 в головном банке | 8280 «Доходы по операциям с филиалами» | |||
| 4. Расчеты по итогам биржевых торгов в головном банке: | ||||
| 4.1 Перечисление белорусских рублей на счет БВФБ | «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | Счета по учету средств в Нацбанке | В день торгов на основании извещения об исполнении заявки | |
| 4.2 списание со счета филиала предварительно зарезервированной для покупки валюты суммы белорусских рублей | лиц/счет «Рублевый эквивалент для покупки инвалюты» | «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | На основании биржевого свидетельства | |
| 4.3 зачисление поступившей иностранной валюты, приобретенной за счет средств клиентов филиала, на корреспондентский счет головного банка и субкорреспондентский счет филиала | Корсчет в Нацбанке 1202 либо в банках группы 150Х | 1810 «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | ||
| 1810 «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | 6111 Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в иностранной валюте | |||
| 4.4 перечисление вознаграждения БВФБ | 9150 «Комиссионные расходы по операциям с иностранной валютой» | Корсчет в Нацбанке группы 12ХХ | ||
| 5. Расчеты по итогам биржевых торгов в филиале банка: | ||||
| 5.1 списание зарезервированной для покупки валюты суммы белорусских рублей по максимальному курсу в филиале | 3810 «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | лиц/счет «Рублевый эквивалент для покупки инвалюты» | На основании извещения об исполнении заявки | |
| 5.2 зачисление приобретенной иностранной валюты на субкорсчет филиала и валютный счет клиента | 6101 «Субкорреспондентские счета филиала для расчетов в иностранной валюте» | 3810 - лицевой счет приобретенной иностранной валюты | На основании биржевого свидетельства (оформляется платежным ордером) | |
| 3810 - лицевой счет приобретенной иностранной валюты | Счета группы 301 «Текущие (расчетные) счета клиентов» | |||
| 5.3 перечисление вознаграждения клиентами за покупку иностранной валюты на БВФБ в филиале | 301Х «Текущие (расчетные) счета клиентов» | «Комиссионные доходы по операциям с инвалютой» | На основании платежного поручения клиента | |
| 5.4 списание вознаграждения по операции покупки иностранной валюты из денежных средств, зарезервированных клиентами, если это определено в заявке | лиц/счет «Рублевый эквивалент покупки иностранной валюты» | «Комиссионные доходы по операциям с инвалютой» | ||
| ПРОДАЖА ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ | ||||
| 1. Предварительное резервирование продаваемой иностранной валюты по (в филиале) | счета клиента | 3810 лицевой счет для продажи иностранной валюты | По заявке клиента | |
| 2. Предварительное резервирование продаваемой иностранной валюты | ||||
| 2.1 в филиале | «Расчеты филиалов по операциям с инвалютой» - лиц/ счет «Расчеты по операциям с инвалютой для продажи» | Субкорреспондентские счета филиала для расчетов в иностранной валюте | На основании заявки клиента | |
| 2.2 в головном банке | Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в иностранной валюте | «Расчеты филиалов по операциям с инвалютой» л/счет «Расчеты филиалов по операциям с инвалютой для продажи» | На основании заявки клиента | |
| 3. Расчеты по итогам биржевых торгов в головном банке | ||||
| 3.1 перечисление иностранной валюты на БВФБ | 1800 «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | Корсчет в Нацбанке | В день торгов на основании извещения об исполнении заявки | |
| 3.2 списание предварительно зарезервированной суммы продаваемой инвалюты по заявкам клиентов филиала | лиц/счет «Расчеты филиалов по операциям с инвалютой для продажи» | 1800 «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | На основании биржевого свидетельства | |
| 3.3 зачисление рублевого эквивалента на корреспондентский счет банка и субкорреспондентский счет филиала | Корсчет в Нацбанке | 1810 «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | На основании биржевого свидетельства (оформляется платежным ордером) | |
| 1810 «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | 6110 Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в национальной валюте | |||
| 3.4 перечисление вознаграждения БВФБ | «Комиссионные расходы по операциям с иностранной валютой» | Корсчет в Нацбанке группы 12ХХ | ||
| 4. Расчеты по итогам биржевых торгов с клиентами в филиале банка | ||||
| 4.1 списание предварительно зарезервированной для продажи суммы иностранной валюты | 3810 «Расчеты по операциям с иностранной валютой» | лиц/счет «Расчеты филиалов по операциям с инвалютой для продажи» | ||
Данная страница нарушает авторские права?