Корреспонденция счетов по учету депозитных операций

Задание № 1

Задача 1

1 марта 2013 г. вкладчиком, в роли которого выступает студент-автор контрольной работы, в ОАО «Транскредитбанк» открыт вклад.

Срок вклада:

Сумма вклада

Процентная ставка по вкладу:

Согласно заключенному договору, проценты по вкладу исчисляются по формуле сложных процентов, период капитализации составляет – 30 дней,

Условиями вклада предусмотрена возможность снятия процентов в течения срока действия договора вклада.

Автоматическое пролонгирование вклада договором вклада не предусмотрено. Ставка по вкладам до востребования составляет 0, 1%.

Параметры вклада, выбранного для выполнения задания

Формула сложных процентов выглядит так:

Формула сложных процентов

Значение символов:

I – годовая процентная ставка;

j – количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов;

K – количество дней в календарном году (365 или 366);

P – первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств;

n — количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока привлечения денежных средств;

S — сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока депозита. Она состоит из суммы вклада (депозита) с процентами.

S_01.03 = 100 000

S_01.04 = 100 000 * (1 + (8, 5*31 / 365*100)) = 100 721, 92 руб.

S_01.05 = 100 721, 92* (1 + (8, 5*30 / 365*100)) = 101 425, 59 руб.

S_01.06 = 101 425, 59* (1 + (8, 5*31 / 365*100)) = 102 157, 80 руб.

S_01.07 = 102 157, 80 * (1 + (8, 5*30 / 365*100)) = 102 871, 51 руб.

S_01.08 = 102 871, 51 * (1 + (8, 5*31 / 365*100)) = 103 614, 16 руб.

S_01.09 = 103 614, 16* (1 + (8, 5*30 / 365*100)) = 104 338, 04 руб.

S_01.10 = 104 338, 04* (1 + (8, 5*31 / 365*100)) = 105 091, 27 руб.

S_01.11 = 105 091, 27* (1 + (8, 5*30 / 365*100)) = 105 825, 47 руб.

S_01.12 = 105 825, 47* (1 + (8, 5*31 / 365*100)) = 106 589, 44 руб.

S_01.01 = 106 589, 44* (1 + (8, 5*30 / 365*100)) = 107 334, 11 руб.

S_01.02 = 107 334, 11* (1 + (8, 5*31 / 365*100)) = 108 108, 97 руб.

S_01.03 = 108 108, 97* (1 + (8, 5*23 / 365*100)) = 108 688, 02 руб.

Корреспонденция счетов по учету депозитных операций

Договор банковского вклада № 1784/П

для физических лиц

г. Омск «01» марта 2013 г.

Открытое Акционерное Общество «ТрансКредитБанк» (ОАО ТКБ), именуемое в дальнейшем Банк, в лице Управляющего ФЛ ОАО " ТРАНСКРЕДИТБАНК" В Г ОМСКЕ Иванова С.П., действующего на основании Устава и Лицензии ЦБ РФ от 13.07.2005 г. № 2142, с одной стороны, и Кононенко О.Е., именуемая в дальнейшем Клиент, совместно именуемые по тексту Договора как Стороны, а по отдельности - как указано выше или Сторона, заключили настоящий Договор (далее - Договор) о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. В день подписания Договора обеими Сторонами Клиент вносит в кассу наличными денежными средствами или переводит безналичным путем, а Банк зачисляет денежные средства Клиента в срочный вклад (далее - «Вклад») в сумме 100 000 (сто тысяч) рублей 00 копеек на условиях возврата Вклада и начисленных по нему процентов в течение срока Вклада в соответствии с действующим законодательством РФ и Договором.

1.2. Для учета денежных средств, размещаемых во Вклад (далее - Средства), Банк открывает на имя Клиента депозитный Счет N 42306810807005003010 (далее - Счет).

1.3. Срок Вклада составляет 360 (триста шестьдесят) дней и истекает «24 февраля 2014г.» (далее - Срок вклада).

1.4. Минимальные и максимальные Сроки вклада, а также минимальная сумма по Вкладу указаны в Условиях по Вкладу «Осенний 2013».

1.5. Процентная ставка по Вкладу составляет 8, 5 (восемь с половиной) процентов годовых.

1.6. В течение всего срока Договора дополнительные взносы и расходные операции (изъятие) части суммы вклада разрешены.

1.7. Открытие Счета, операции по Счету и закрытие Счета осуществляется Банком в соответствии с действующим законодательством РФ, настоящим Договором, режимом работы Банка по обслуживанию физических лиц, Условиями по Вкладу «Осенний 2013» и «Тарифами комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам», установленными Банком для соответствующей операции, и действующими в день проведения такой операции.

1.8. Денежные средства, внесенные Клиентом во Вклад в соответствии с Договором, застрахованы в порядке, размере и на условиях, установленных Федеральным законом от 23 декабря 2003г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

2.1. Проценты по Вкладу начисляются ежемесячно, начиная со дня, следующего за днем поступления денежных средств на Счет, до установленного в Договоре дня окончания срока Вклада включительно, по ставке, указанной в п. 1.5 настоящего Договора, на остаток средств на Счете на начало операционного дня Банка. Для начисления процентов за базу берется действительное число календарных дней в году.

2.2. При досрочном востребовании всей суммы Вклада проценты на Вклад за фактический срок нахождения суммы денежных средств пересчитываются по действующей в Банке на момент выплаты Вклада ставке " До востребования".

2.3. Банк выплачивает Клиенту начисленные проценты в конце срока Вклада.

2.4. При востребовании Вклада, сумма Вклада и начисленные проценты возвращаются Клиенту в день окончания срока Вклада путем перевода их на текущий счет Клиента, открытый в Банке № 40817810454406901836.

2.5. Клиент вправе досрочно (до истечения срока вклада) востребовать полную сумму Вклада или часть вклада только при досрочном расторжении Договора на основании Заявления. Возврат Вклада и выплата начисленных процентов осуществляется в сроки, установленные «Тарифами комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам».

Договор считается расторгнутым с момента возврата Банком Вклада и выплаты процентов Клиенту путем перевода их на Текущий счет Клиента в соответствии с его Заявлением.

2.6. При не востребовании Клиентом Вклада после окончания срока, Банк в день окончания срока Вклада переводит сумму Вклада, а также проценты, начисленные на сумму Вклада на Текущий счет Клиента. Срок действия Договора в этом случае не пролонгируется, обязательства сторон по Договору считаются исполненными.

2.7. Заключение Договора и внесение Клиентом денежных средств во Вклад сберегательной книжкой не удостоверяются.

2.8. Клиент дает заранее данный акцепт на списание с любых счетов Клиента комиссионного вознаграждения Банка, предусмотренного действующими на момент совершения операции «Тарифами комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам», а также на списание денежных средств со счета Клиента, в случае установления факта ошибочности зачисления на Счет денежных средств, а также в других случаях, установленных действующим законодательством и настоящим Договором, в порядке, предусмотренном п.5.1. настоящего Договора.

3. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА БАНКА

Банк обязуется:

3.1. Для учета Вклада открыть на имя Клиента Счет;

3.2. Зачислить на Счет Клиента поступающие наличные или безналичные денежные средства Клиента;

3.3. Выдавать выписки и справки по Счету по первому требованию Клиента;

3.4. Выдать Вклад и начисленные на него проценты на основании Заявления о выдаче и в сроки, установленные «Тарифами комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам»;

3.5. Информировать Клиента об изменении устанавливаемых Банком режима работы по обслуживанию физических лиц, Условий по Вкладу «Осенний 2013» и «Тарифов комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам» за 10 (Десять) календарных дней до введения их в действие путем размещения сообщения в операционном зале Банка и на официальном сайте Банка www.tcb.ru;

3.6. Производить начисление процентов за пользование денежными средствами, находящимися на Счете, в соответствии с условиями Договора;

3.7. Сохранять тайну Вклада и производимых по Счету операций за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством РФ.

4. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КЛИЕНТА

Клиент обязуется:

4.1. Внести наличными или перевести безналичные денежные средства на Счет в размере суммы Вклада в день подписания Договора;

4.2. Своевременно в письменной форме сообщить в Банк о ставших известными Клиенту обстоятельствах, препятствующих выполнению сторонами своих обязательств и осуществлению своих прав по Договору;

4.3. Своевременно уплачивать Банку установленные комиссии за проведение операций по Счету, а также иные суммы, подлежащие уплате Клиентом в соответствии с Договором и «Тарифами комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам»;

4.4. Своевременно предоставлять документы, подтверждающие законность операций, совершаемых Клиентом по Счету, в случаях, предусмотренных действующим законодательством РФ и Договором;

4.5. Соблюдать установленный в Банке порядок посещения помещений Банка, часы и дни работы при обслуживании клиентов - физических лиц;

4.6. Письменно уведомлять с предоставлением документальных подтверждений в Банк об изменениях в документах Клиента, указанных в пункте 4.4. Договора, а также предоставленных для открытия Счета, в том числе при изменении фамилии и/или имени, отчества, осуществлять замену соответствующих документов, в том числе документов с истекшим сроком действия, документов, правомерно затребованных Банком, а также о других обстоятельствах, влияющих на исполнение обязательств и осуществление прав сторон по Договору, в 10-дневный срок со дня наступления соответствующего события.

5. ПРАВА БАНКА

Банк имеет право:

5.1. Списывать банковским ордером с любых счетов Клиента комиссионное вознаграждение Банка, предусмотренное действующими на момент совершения операции «Тарифами комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам», а также денежные средства в случае установления факта ошибочности зачисления на Счет денежных средств, а также иные суммы в других случаях, установленных действующим законодательством и настоящим Договором;

5.2. Удерживать с начисленных по Счету процентов налоги, сборы или иные обязательные платежи, установленные законодательством РФ;

5.3. Осуществлять контроль за соблюдением действующего законодательства РФ в отношении операций, проводимых по Счету в установленном законом порядке, в том числе осуществлять функции агента валютного контроля, и требовать от Клиента предоставления документов, подтверждающих законность этих операций;

5.4. Предоставлять по запросам судебных, налоговых и других уполномоченных действующим законодательством РФ органов справки и информацию в отношении операций, проводимых по Счету;

6. ПРАВА КЛИЕНТА

Клиент имеет право:

6.1. Получать выписки и справки по Счету по первому требованию;

6.2. Расторгнуть Договор, в том числе досрочно, и закрыть Счет, принимая и соглашаясь с соответствующими последствиями такого расторжения;

6.3. Осуществлять операции по Счету в соответствие с требованиями действующего законодательства и условиями Договора.

7. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН И ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ

7.1. В случае несвоевременного перевода денежных средств со Счета по письменному заявлению Клиента, Банк несет ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

7.2. При осуществлении переводов денежных средств Банк не несет ответственность за сроки прохождения платежных документов через учреждения Банка России и другие кредитные организации.

7.3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по Договору виновная сторона возмещает другой стороне причиненные ей убытки в соответствии с действующим законодательством РФ и Договором.

7.4. Клиент несет ответственность за своевременность и достоверность сообщаемых Банку сведений по Договору.

7.5. При выполнении распоряжений Клиента по переводу денежных средств со Счета, Банк не несет ответственности за достоверность и полноту предоставляемой Клиентом информации, указанной в распоряжениях.

7.6. Все споры и разногласия разрешаются Сторонами путем переговоров.

7.7. Споры по вопросам, вытекающим из Договора, подсудные мировым судьям, решаются у мирового судьи судебного участка №92 Центрального АО Центрального района г. Омска в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

7.8 Споры по вопросам, вытекающим из Договора, подсудные федеральным судьям, решаются в Центральном районом суде города Омска.

7.9. В случаях наступления обстоятельств, которые могут оказать существенное влияние на возможность исполнения стороной своих обязательств по Договору, как-то: землетрясение, пожары, наводнения, забастовки, война (объявленная или необъявленная), гражданская война, общая устойчивая неспособность банковской системы Российской Федерации, осуществлять платежи по Договору, а также соблюдение сторонами любых положений законодательства Российской Федерации и решений государственных органов Российской Федерации, вступивших в законную силу после подписания Договора сторонами и препятствующих его исполнению (далее " Форс-мажор"), то:

7.9.1. обязательства по Договору такой стороны приостанавливаются на такой период и до такой степени, в которые такая сторона встречает помехи, вызванные форс-мажором;

7.9.2. такая сторона принимает все возможные действия к смягчению обстоятельств форс-мажора;

7.9.3 прекращение обязательств сторон в одностороннем порядке по причине длящихся обстоятельств форс - мажора невозможно.

7.10. После прекращения влияния обстоятельств форс-мажора на исполнение обязательств по Договору, исполнение Договора восстанавливается в прежнем порядке.

7.11. Стороны, подписывая Договор, признают полную самостоятельность и корпоративную независимость друг от друга. При этом, Банк не несёт никакой ответственности за третьих лиц и/или перед третьими лицами в отношении любых претензий и/или споров, возникающих у Клиента от/к третьим лицам.

8. ИНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

8.1. Применимым к Договору правом является право Российской Федерации.

8.2. При принятии Банком России нормативных актов, касающихся предмета Договора, стороны обязуются исполнять Договор с учетом требований этих нормативных актов. Если положения Договора будут противоречить вышеуказанным нормативным актам, то стороны будут применять положения этих нормативных актов.

8.3. Договор считается заключенным с момента зачисления суммы Вклада на Счет, указанный в п.1.2. Договора.

8.4. Действие Договора прекращается при возврате Клиенту суммы Вклада и процентов по нему, и/или в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

8.5. Окончание действия Договора является основанием для закрытия Счета Банком.

8.6. Предоставление Клиенту услуг, не являющихся предметом Договора, регламентируется дополнительными соглашениями и «Тарифами комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам».

8.7. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон. Экземпляры Договоров Банка и Клиента подписываются со стороны Банка уполномоченным сотрудником Банка. Оба экземпляра имеют одинаковую юридическую силу.

Подписанием Договора Клиент подтверждает, что в дееспособности не ограничен, не находится в состоянии наркотического, токсического, алкогольного опьянения, по состоянию здоровья может осуществлять и защищать свои права и исполнять обязанности, не страдает заболеваниями, которые могут препятствовать осознанию сути подписываемого документа.

Клиент подтверждает, что не находится под влиянием заблуждения, обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения или стечения тяжёлых обстоятельств, данная сделка не является для него кабальной.

8.8. Подписанием Договора Клиент выражает свое согласие Банку и разрешает обрабатывать свои персональные данные, а именно (Фамилия, имя, отчество, дата рождения, пол, место работы и должность, адрес места жительства, почтовый адрес, домашний, мобильный телефоны, адрес электронной почты), сбор, систематизацию, накопление, хранение и уточнение (обновление и изменение), использование, обезличивание, уничтожение, блокирование персональных данных для проведения исследований, направленных на улучшение качества обслуживания, а также для продвижения услуг Банка путем осуществления прямых контактов с Клиентом с помощью обезличенных средств связи, включая, но не ограничиваясь: почтовая рассылка, электронная почта, телефон, факсимильная связь, сеть Интернет.

Клиент выражает согласие и разрешает Банку обрабатывать персональные данные Клиента, с помощью автоматизированных систем управления базами данных.

Клиент соглашается с тем, что его персональные данные, полученные Банком, могут быть переданы третьим лицам в соответствии с требованиями законодательства РФ.

Данное Клиентом Согласие на обработку его персональных данных является бессрочным и может быть отозвано посредством направления Клиентом письменного заявления на имя Банка по следующему адресу: г. Омск, ул. Масленникова, д. 191

8.9. Настоящим Клиент подтверждает, что на дату заключения Договора с Условиями по Вкладу «Осенний 2013» и «Тарифами комиссионного вознаграждения за услуги, предоставляемые клиентам – физическим лицам» ознакомлен и с ними согласен.

9. АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

2. Схема нумерации лицевых счетов: