Сущность и функции страхования

Страхование – важнейший элемент системы общественно-экономических отношений. В процессе производственной, социальной, политической и культурной деятельности жизнь человека, его имущество постоянно подвергаются риску быть частично или полностью утраченными из-за наступления чрезвычайных событий (стихийных бедствий, аварий и т.п.). Естественно, что обладатель имущества не хочет быть подвергнутым риску потерять их и заинтересован в существовании источника средств для компенсации потерь при наступлении чрезвычайного события (страхового случая). Таким образом, владелец имущества имеет страховой интерес и хочет быть защищенным при наступлении страхового случая (быть застрахованным), рисунок 1.1.

Рисунок 1.1 – Возникновение потребности в страховании

Страхование не создает новую стоимость. Оно занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями.

Страхование имеет черты финансов и кредита, но имеет и принципиальные отличия от этих категорий.

Особенности страхования:

1) для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках данного создаваемого страхового фонда (рисунок 1.2).

Рисунок 1.2 – Замкнутая раскладка ущерба

Средства страхового фонда расходуются для компенсации ущербов только его участников. Т.е. страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, гораздо меньше общего числа участников страхового фонда, регулярно выплачивающих взносы.

Замкнутость распределения ущерба отличает категорию страхования от категории финансов (доходы госбюджета формируются за счет платежей юридических и физических лиц, а распределяются не только на плательщиков взносов);