Анализ кредитоспособности заемщиков – физических лиц

Основными принципами потребительского кредитования являются целевая направленность, обеспеченность, возвратность, срочность и платность.

Целевой характер использования предусматривает вложение заемных средств на конкретные цели, предусмотренные кредитным договором. При предоставлении потребительских кредитов (в том числе путем открытия кредитных линий) для физических лиц целевой характер использования может быть предусмотрен в кредитном договоре по согласию сторон.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщика.

Принцип возвратности, срочности и платности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банка в определенный в кредитном договоре срок с соответствующей уплатой за его использование.

Коммерческие банки, исходя из приоритетов денежно-кредитной политики, собственных интересов и нужд заемщиков, могут применять различные методы кредитования, которые определяют форму заемного счета, порядок выдачи и погашения, методы контроля целевого использования кредита и способы регулирования задолженности.

В банковской практике известно два основных метода кредитования:

1) одноразовая выдача кредита на конкретный срок, когда вопросы о предоставлении каждый раз разрешают индивидуально, с обязательным оформлением пакета документов, необходимых для получения займа;

2) выдача кредита в меру возникновения потребности в нем на протяжении предварительно обусловленного периода. При этом документы необходимые для выдачи ссуды, оформляют только один раз в начале кредитного соглашения между банком и заемщиком. Такие займы выдают в пределах предварительно установленного банком лимита кредитования, который исчерпывается в меру того, как заемщик использует заем.

В мировой банковской практике наиболее распространенными методами кредитования есть кредитная линия, автоматически возобновляемый (револьверный) кредит, контокоррент, овердрафт.

Каждый метод кредитования обусловливает соответствующую форму заимообразного счета. Форма заимообразного счета определяет режим функционирования счета, то есть порядок документального оформления операций относительно выдачи и погашения займа и их отображения в учетных реестрах. Для проведения операций из кредитования банк может открыть следующие заимообразные счета: простой (отдельный) заимообразный счет, специальный заимообразный счет и текущий счет с правом на овердрафт.

Кредитная линия - согласие банка-кредитора предоставить кредит в будущем в размерах, которые не превышают предварительно оговоренные размеры за определенный отрезок времени без проведения дополнительных специальных переговоров.

Особенность кредитной линии как формы финансирования заключается в том, что она не является безусловным контрактом обязательным для банка, а вот простой кредитный договор является консенсусным, то есть его вывод, уже влечет обязанность кредитора прокредитовать клиента.

Объем кредитной линии (лимит), срок пользования ею, сроки погашения кредита и другие характеристики кредита, определяются с учетом финансового состоянию заемщика, размера его собственного капитала, масштабов деятельности и состояния его отношений с банком, заключенных договоров и контрактов на выполнение производственных программ, наличию надежного обеспечения, обусловливается кредитным договором на открытие кредитной линии.

На протяжении срока действия кредитного договора могут изменяться характеристики ссуды в зависимости от финансового состояния, условий и потребностей заемщика в действительности это выливается в перманентную, пролонгацию кредита, который дает возможность использовать кредитную линию как долгосрочный источник средств. Кредитная линия открывается, как правило, клиентам со стойким финансовым положением и хорошей репутацией. Различают кредитную линию, которая возобновляется и что не возобновляется.

Следовательно, главное назначение кредитной линии для клиента - обеспечить собственную ликвидность.

Овердрафт - краткосрочный заем, который предоставляется банком надежному клиенту сверх остатка на его текущем счете в пределах заранее обусловленной суммы (лимита кредитование), путем дебетирования этого счета за счет кредитных ресурсов банка. Овердрафт дает возможность клиенту преодолевать кратковременные трудности с наличными средствами. Благодаря нему можно выплачивать долги, когда наступает срок их оплаты, в случае, если расходы временно превышают поступление. Овердрафт предоставляется банком платежеспособным заемщикам для покрытия временного дефицита безналичных средств на текущем счете для проведения платежей путем автоматического дебетирования заимообразного счета и кредитования текущего счету заемщика.

Лимит овердрафта определяется потребностями клиента в займе. Но он не должен превышать сумму, которая, по мнению банка, может быть возвращена клиентом своевременно и в полном объеме.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса.

К принципам кредитования относятся:

1. возвратность и срочность кредитования;

2. дифференцированность кредитования;

3. обеспеченность кредита;

4. платность банковских ссуд;

5. целевой характер кредита.

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

1. ставка рефинансирования ЦБ РФ;

2. средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

3. структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

4. спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

5. срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

6. стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды.

Проводя анализ заемщика, кредитный отдел берет за основу доход заемщика, который предоставляется в виде справки о заработной плате за шесть последних месяцев текущего года. Риск невозврата заемных средств характеризуется отсутствием возможности погасить ссуду вовремя, чтобы снизить степень риска гарантии подтверждаются доходами поручителей.

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк следующие документы:

1. заявление (анкета);

2. паспорт Заемщика и его Поручителя;

3. документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний Заемщика и его Поручителя;

4. для пенсионеров - пенсионное удостоверение и справка из отделения Пенсионного Фонда РФ или другого государственного органа, выплачивающего пенсию. (Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не предоставляется).

При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении - анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя.

При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам - физическим лицам и запросов в другие Филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам.

Целесообразно, чтобы Поручителями являлись физические лица, состоящие с Заемщиком в родственных отношениях: супруги, родители, совершеннолетние дети, усыновители, попечители. Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка.

По результатам проверки и анализа документов с учетом требований настоящих Правил юридическое подразделение, и подразделение безопасности Банка составляют письменное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Заключение кредитующего подразделения должно включать в себя следующие позиции:

1. общие сведения о Заемщике- Фамилия, Имя, Отчество, возраст, место постоянного проживания (регистрации), место работы, образование, семейное положение, состав семьи, число лиц, находящихся на иждивении;

2. параметры кредитной сделки (вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечения);

3. кредитная история Заемщика о своевременности и полноте исполнения им иных договорных обязательств;

4. сведения о доходах Заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

5. расчет платежеспособности Заемщика и максимально возможной суммы кредита;

6. обеспечение кредита:

7. сведения о Поручителях - физических лиц (аналогично сведения о Заемщике)

8. сведения о Поручителях - юридических лицах с указанием установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему;

9. другие виды обеспечения.

Решение Кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки.

В случае принятия кредитным комитетом Банка решения об отказе в выдачи кредита, кредитный работник возвращает ему документы вместе с выпиской из решения Кредитного комитета Банка (или копией решения) помещается в дело отказов в выдаче кредитов. При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов.

Оценка платежеспособности поручителей - физических лиц производится аналогично оценки платежеспособности Заемщика. При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов.

Оценка платежеспособности поручителей - физических лиц производится аналогично оценки платежеспособности Заемщика. При принятии Банком в обеспечение по кредитному договору только поручительства физических лиц (без другого обеспечения) включая поручительства по частичному исполнению обязательств, необходимо предоставить не менее 2-х поручительств.

Сумма платежеспособности Поручителей должна превышать платежеспособность Заемщика, в том числе позволяющую Заемщику получать кредит в испрашиваемой сумме.

Максимальный размер предоставляемого кредита определяется исходя из платежеспособности заемщика.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями Кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

1. зачисления на счет Заказчика по вкладу, действующему в режиме до востребования;

2. зачисления на счет банковской карты Заемщика.

Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней со дня заключения Кредитного договора.

В течение срока действия Кредитного договора подразделение сопровождения кредитных операций проводит следующую работу:

1. предоставляет кредитующему подразделению Банка по его запросу заверенных копий выписок по всем ссудным счетам;

2. заблаговременно рассчитывает и извещает Поручителя - юридическое лицо (в случае заключения с ним Договора о сотрудничестве, предусматривающем уплату части долговых обязательств Заемщика) о сумме предстоящего по очередному сроку платежа в погашении обязательств по Кредитному договору, в том числе по основному и процентам.

Погашение основного долга и уплата процентов производится ежемесячно, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита, либо его первой части. По желанию заемщика погашение основного долга и уплата процентов может осуществляться аннутетными или дифференцированными платежами. При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не меняется.

При аннутентных платежах: ежемесячный аннутетный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:

, где

Пл - аннутентный платеж по кредиту

S - сумма предоставляемого кредита

Т - срок пользования кредитом (в месяцах)

месячная процентная ставка равна = годовая процентная ставка

12*100

При дифференцированных платежах: ежемесячный дифференцированный платеж по основному долгу и процентам определяется следующим образом:

, где

Пл - дифференцированный платеж по кредиту

S - сумма предоставляемого кредита

Т - срок пользования кредитом (в месяцах)

О - остаток задолженности по кредиту

Д - фактическое количество календарных дней в платежном периоде.

Пример расчета максимального размера кредита в зависимости от величины предоставленного совокупного обеспечения.

Доход Заемщика за 6 месяцев - 18256 рублей.

Доход чистый за вычетом всех обязательных платежей - 15844 рублей.

Среднемесячный доход (Дс)= 15844/6 мес, = 2641 рубля

Среднемесячный доход в валютном эквиваленте

Дэ = 2641/26, 76руб. = 98, 70 долларов США, где 26, 76 - курс доллара по отношению к рублю, установленный Банком России на день подачи Заемщиком заявления на получение кредита. Среднемесячный доход в валютном эквиваленте соответствует эквиваленту (коэффициенту 0, 5). Платежеспособность Заемщика Р = Дч*К*t (мес) = 2641*0, 5*12 мес*5 лет = 79230 рублей.

Максимальный размер кредита, рассчитанный исходя из платежеспособности Заемщика:

Sр = 53534 рублей.

Максимальный размер кредита, рассчитанный исходя из платежеспособности заемщика, составил 53534 рублей.

Приведем еще один расчет размера кредита конкретного заемщика:

Мешков Василий Михайлович предоставил кредитную заявку на получение кредита на неотложные нужды. Цель, которую преследовал заемщик сводилась к цели личного потребления. Срок кредитования составляет 5 лет. Срок, выбранный заемщиком - 2 года. Ставка годовых процентов в рублях - 18%. Исходя из платежеспособности заемщика (заработная плата по основному месту работы).

Мешков В.М. предоставил заработную плату за 6 последних месяцев 2006 года, размер которой составил 21 376 руб. Рассчитаем среднемесячный доход (21376/6=3562, 70 руб.). Показатель соответствует коэффициенту 0, 5.

Следующим этапом является определение платежеспособности заемщика.

3562, 7 Ч 0, 5 Ч 12 Ч 5 = 106 881 руб.

Исходя из платежеспособности заемщика, определяем размер максимального уровня кредита:

Размер кредита, который может быть, выдан банком Мешкову В.М. составил 89067 руб.

Пример расчета размера кредита конкретного заёмщика на примере таблицы.

Таблица 6—График платежей

По данным таблицыграфика платежей, видно, что ежемесячный платёж кредита, конкретного заёмщика, сроком на 2 года составляет 2 659, 72 тыс. Остаток основного долга на 01.2016 составляет 51 654, 98 тыс., платёж по основному долгу составляет 1 879, 02 тыс., а платёж по процентам 780, 70 руб. На конец кредита конкретного заёмщика платёж по процентам составит 38, 23 руб., а платёж по основному долгу 2 621, 52 тыс. По итогу расчета графика платежей, платёж по основному долгу составит 53 534, 00 тыс., платёж по процентам 10 299, 31 тыс. Общий итог расчета кредита общей суммы и процентов составил 63 833, 31 тыс.

Заключение

На сегодняшний день программа кредитования физических лиц предполагает оплату услуг по ремонту автотранспорта, жилья, медицинских, образовательных, туристических услуг, для проведения торжеств, а также удовлетворения неотложных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью. Помимо этих кредитов, к продаже в кредит подключаются все новые и новые сегменты потребительских товаров: от мебели до сотовых телефонов. Практически все банки первой десятки заявили о создании собственных программ кредитования физических лиц.

Связано это с ростом депозитов физических лиц в банках второго уровня. Создание системы гарантирования вкладов, общее повышение благосостояния привело к появлению у банков довольно большого финансового ресурса.

В последние годы кредитование потребителей относится к разряду наиболее популярных финансовых услуг, предоставляемых банками. Сегодня рынок потребительского кредитования в России переживает значительный подъем. Данный вид кредита помогает банку диверсифицировать свою клиентскую базу, привлечь депозиты и найти источники доходов, дополняющие и компенсирующие риск по кредитам и депозитам предпринимательских фирм. Действительно, в последние годы многие банки уделяют все большее внимание потребительскому кредитованию в целях избежать или ослабить воздействие экономических циклов, приводящее к периодическому снижению объемов традиционного банковского кредитования предпринимательской деятельности, а также избежать острой конкуренции со стороны иностранных банков.

Несмотря на это, потребительское кредитование имеет свои существенные недостатки с точки зрения банкиров. Процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим видам банковских кредитов, хотя валовые доходы по ним также значительно выше. Ключевыми факторами предоставления качественных потребительских кредитов выступают характер и чувство ответственности заемщика. Банк может оценить их с помощью анализа кредитной истории заемщика, которая, как правило, может быть получена от кредитного бюро. Значение кредитных бюро чрезвычайно велико, их существование позволяет кредитным организациям выдавать ссуды клиентам, которые ранее в банке не обслуживались. Кроме того, общепризнанной является ценность предыдущей кредитной истории для прогнозирования вероятности дефолта.

Исследование показало, что современная российская практика кредитования физических лиц на потребительские цели требует своего совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд.

С нашей точки зрения, необходимо развивать комплексное банковское обслуживание населения, предоставляя последним широкий выбор банковских продуктов и услуг, увеличивая доходы, формируя ресурсную базу банка, расширять кредитные отношения с населением.

В настоящее время в нашей стране определенная практика оценки кредитоспособности клиента существует, но в основном она носит формальный (документальный) характер. Работа по анализу кредитоспособности индивидуального предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выяснить риски, способные привести к непогашению ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного ее возврата. Неформальный анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов применяется исключительно редко.

Таким образом, одной из важнейших задач российских банков на этапе развития является создание и внедрение банковских технологий, позволяющих вести прибыльный бизнес с оптимальной степенью осторожности, что наиболее полно отвечает интересам национальной экономики. Краеугольным камнем успешного банковского бизнеса должны стать рациональная кредитная политика и кредитная культура, так как в сложившихся экономических условиях значение кредитного бизнеса для банков будет возрастать.

Влияние экономического кризиса всегда сильно бьёт по карманам простых потребителей. К сожалению, кредит будет взять сложнее и дороже для потребителя - это связано с проблемами ликвидности у банков. Кроме того, ужесточая требования к заёмщику – в целях уменьшения потенциальных рисков роста просроченной задолжности. Полагаю, темпы роста кредитов существенно снизятся в целом по стране

Единственное чего хотелось бы, так это того, чтобы кредит оставался доступным для всех, а процентные ставки не поднимались до высокого уровня, как во многих других странах, где потребительский кредит в своей капиталистической форме существует уже с долгое время.