ВИСНОВКИ. У процесі виконання курсової роботи було досліджено і проаналізовано як теоретичні аспекти створення та функціонування банківської системи

У процесі виконання курсової роботи було досліджено і проаналізовано як теоретичні аспекти створення та функціонування банківської системи, так і практичні – сучасний стан та тенденції її розвитку. Банківська система має вагомий вплив на економіку України і є її ключовою частиною. Існування в нашій країні функціонального банківського сектору, безперечно, є однією з головних умов формування діючої ринкової економіки, зайняття міцної позиції на вітчизняному та світовому ринках.

Щодо визначення сутності банківської системи існує багато різних підходів і погляди науковців різняться з цього приводу. Отож, банківська система – це організаційна сукупність різноманітних видів банків в країні, котрі взаємодіють один з одним в цілковито визначеному історичному періоді; є складовою частиною кредитної системи.

У процесі свого функціонування банківська система покликана виконувати наступні функції: трансформаційну, функцію створення грошей і регулювання грошової маси та забезпечення сталості банків та грошового ринку (стабілізаційну).

Відповідно до банківського законодавства та світового досвіду банківську систему можна побудувати за трьома типами: однорівнева, дворівнева, трирівнева. Одноріневу систему можна спостерігати в економічно слаборозвинених країнах з тоталітарним та командно-адміністративним режимом управління, де вона представляє собою систему єдиного державного емісійного банку країни. Дворівнева притаманна країнам з розвиненою ринковою економікою і тому є характерною для більшості країн світу. Трирівнева банківська система складається з державних кредитних установ, універсальних та спеціалізованих кредитних установ та організацій малої кредитної кооперації.

Під час формування власної банківської системи, Україна перейняла досвід її становлення у провідної країни світу – Німеччині. На даний час в Україні функціонує дворівнева банківська система, перший рівень якої представлений Національним банком України, а другий – комерційними банками.

На початок поточного року ліцензію НБУ мали 163 банківських установ та 39 банків, котрі знаходилися в стані ліквідації (з них по 26 банків вже було прийнято рішення про ліквідацію, а в 13 працює тимчасова адміністрація). За остнній рік можна простежити тенденцію до зменшення кількості банків, які мають ліцензію НБУ – на 9, 4 % і до збільшення банків, котрі знаходяться в стані ліквідації – на 33, 3 %. Якщо розглядати територіальне розміщення банків та філій, то найбільше їх знаходиться в м. Київ та Київській області – 23 і 118 відповідно. Вагому частку в банківській системі становлять малі банки 58 %.

Аналізуючи роботу банківської системи за 2014 рік її фінансовий результат був від’ємним та становив (-)52 966 млн. грн., де отриманий дохід був 210 201 млн. грн., а витрати – 263 167 млн. грн.. За даний період кількість збиткових банків становила 52 установи.

Останній рік функціонування банківської системи був сповнений багатьма проблемами:

– відтік депозитів населення (обсяг валютних вкладів фізичних осіб зменшився майже на 40, 3%, а гривневих – на 23%);

– суттєві втрати через військові дії на сході України (втрата банками своїх активів в Криму та в зоні АТО; збитки найбільших українських банків через конфлікт на Донбасі склали близько 60 мільярдів гривень);

– зростання прострочень по кредитах (частка проблемної заборгованості на 01.01.2015 року складає 13, 5%);

– інсайдерські кредити;

– низький рiвень капiталізації комерційних банкiв.

Зазначені проблеми потребують нагального усунення, саме тому слід запровадити комплексну програму щодо їх вирішення. По перше, слід провести ліквідацію «псевдобанків». По друге, провести оцінку якості активів банків з метою визначення потреби в додатковій капіталізації банківських установ. По третє, посилити відповідальність, в тому числі шляхом встановлення кримінальної відповідальності, власників та керівників банків, що призводить до неплатоспроможності банків. По четверте, визначити режим курсоутворення – найліпшим є посилення гнучкості обмінного курсу гривні в межах режиму керованого плавання. По п’яте, максимально швидко повернути втрачені депозити.

Отже, для більш швидкого подолання проблем, котрі виникли в банківській системі України слід орієнтуватися на передовий світовий досвід. Адже, за оцінками експертів, у 2015 році спостерігатимуться ті ж негативні тенденції, що й в минулому.