Тема 12. Контроль и регулирование валютных операций

1. Понятие и содержание валютного регулирования

2. Лицензирование валютных операций

3. Валютный контроль и ответственность за нарушение норм валютного законодательства

Понятие и содержание валютного регулирования

Под валютным регулированием понимают деятельность государства, направленную на регламентацию международных расчетов и на порядок осуществления операций с валютными ценностями.

Международное валютное регулирование осуществляют международные финансово-кредитные организации с целью создания единого валютного пространства, что обеспечивает свободный обмен товарами, услугами, капиталом в мировом экономическом просторе.

Внутреннее государственное валютное регулирование имеет целью – установление контроля со стороны государства за внешними и внутренними валютными потоками, а также за состоянием на внутреннем валютном рынке для поддержания равновесия платежного баланса и стойкости национальной валюты.

Нормативное регулирование осуществляется путем заключения международных соглашений и изданием нормативных актов в сфере валютных отношений.

Индивидуальное регулирование используется как средство влияния на поведение участников валютных правоотношений, то есть путем применения правовых норм к определенным обстоятельствам, которые приводят к возникновению изменения и приостановления конкретных валютных правоотношений.

Система валютного регулирования включает такие основные элементы:

- закрепление статуса органов, осуществляющих валютное регулирование;

- определение перечня объектов, относящихся к валютным ценностям;

- установление правового режима осуществления валютных операций;

- определение режима курса национальной валюты и порядка формирования валютных резервов;

- установление валютных ограничений и валютного контроля;

- определение оснований ответственности за нарушение валютного законодательства и закрепление соответствующих санкций.

Рис. 12.1 Элементы валютного регулирования

Методы валютного регулирования в государстве:

- требование проведения валютных операций через уполномоченные банки;

- лицензирование валютных операций;

- регулирование платежей и переводов за границу;

- вывоз капитала, репатриация прибылей, движение золота, денежных знаков и ценных бумаг;

- ограничение порядка приобретения иностранной валюты;

- осуществление декларирования, предварительное разрешение, контроля или запрета в проведении отдельных видов валютных операций;

- ограничения, связанные с использованием иностранной валюты как средства платежа на территории Украины и порядком осуществления расчетов в иностранной валюте;

- контроль за осуществлением заграничных инвестиций резидентами и инвестиций нерезидентов в экономику Украины;

- установление банками лимитов открытой валютной позиции;

- ограничения, связанные с открытием и использованием валютных счетов резидентами за пределами Украины и открытием и использованием счетов в национальной валюте нерезидентами на территории Украины.

Для раскрытия содержания валютного регулирования важное значение имеют принципы построения системы валютного регулирования:

- единство и целостность системы валютного регулирования.

- относительная стабильность.

- защита и обеспечение необходимой степени конвертируемости национальной денежной единицы.

- гибкость валютного регулирования.

- эффективность.

- стимулирование валютной стабильности, обеспечение механизма валютного регулирования в отношениях между странами.

Валютная политика и валютное регулирование в стране осуществляется системой государственных органов.

В Украине:

- Президент Украины;

- Верховная Рада Украины;

- Кабинет Министров Украины.

Эти органы осуществляют нормотворческую функцию.

Наивысшим органом является Верховная Рада Украины.