Примерный перечень вопросов для подготовки к зачету студентов очной формы обучения

1. Налоги в экономической системе государства.

2. Функции налогов и их характеристика.

3. Налоговая система России и ее структура.

4. Классификация налогов и их краткая характеристика.

5. Налоговая политика и основные ее цели.

6. Роль и место Налогового кодекса РФ в налоговом законодательстве.

7. Федеральные налоги и сборы и их краткая характеристика.

8. Региональные налоги и сборы их краткая характеристика.

9. Местные налоги и сборы их краткая характеристика.

10. Налог на прибыль организаций, порядок исчислении и уплаты. Понятие прибыли. Налоговый и отчетный период.

11. Доходы и расходы организации и их характеристика.

12. Порядок начисления амортизации и методы начисления.

13. Налог на добавленную стоимость, его сущность, порядок исчисления и уплаты. Налоговый и отчетный период.

14. Роль НДС в доходах федерального бюджета РФ.

15. Ставки НДС, плательщики НДС, льготы по уплате НДС и порядок их установления.

16. Роль акцизов в налоговой системе РФ.

17. Ставки акцизов, их виды и порядок установления. Плательщики акцизов. Налоговый и отчетный период.

18. Налог на имущество и его ставки. Плательщики налога на имущество.

19. Льготы по уплате налога на имущество и порядок их установления. Налоговый и отчетный период.

20. Налог на доходы физических лиц, порядок его исчисления и уплаты. Плательщики налога на доходы физических лиц

21. Ставки налога на доходы физических лиц и порядок их установления. Налоговый и отчетный период.

22. Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, порядок их исчисления и уплаты. Плательщики страховых взносов в Пенсионный фонд РФ.

23. Ставки страховых взносов в Пенсионный фонд РФ и порядок их установления. Налоговый и отчетный период.

24. Сборы за пользование объектами животного мира, порядок их исчисления и уплаты. Плательщики сборов за пользование объектами животного мира.

25. Ставки сборов за пользование объектами животного мира и порядок их установления.

26. Сборы за пользование объектами биологических ресурсов, порядок их исчисления и уплаты. Плательщики сборов за пользование объектами биологических ресурсов.

27. Ставки сборов за пользование объектами биологических ресурсов и порядок их установления.

28. Водный налог, порядок его исчисления и уплаты. Плательщики водного налога.

29. Ставки водного налога и порядок их установления.

30. Государственная пошлина, порядок ее исчисления и уплаты. Плательщики государственной пошлины.

31. Ставки государственной пошлины и порядок их установления. Льготы по уплате государственной пошлины и порядок их установления.

32. Налог на добычу полезных ископаемых, порядок его исчисления и уплаты. Плательщики налога на добычу полезных ископаемых.

33. Ставки налога на добычу полезных ископаемых и порядок их установления. Льготы по уплате налога на добычу полезных ископаемых и порядок их установления.

34. Транспортный налог, порядок его исчисления и уплаты. Плательщики транспортного налога.

35. Ставки транспортного налога и порядок их установления. Льготы по уплате транспортного налога и порядок их установления.

36. Налог на игорный бизнес, порядок его исчисления и уплаты. Плательщики налога на игорный бизнес.

37. Ставки налога на игорный бизнес и порядок их установления. Льготы по уплате налога на игорный бизнес и порядок их установления.

38. Земельный налог порядок его исчисления и уплаты. Плательщики земельного налога.

39. Ставки земельного налога и порядок их установления. Льготы по уплате земельного налога и порядок их установления.

40. Налог на имущество физических лиц, порядок установления и применения.

41. Ставки налога на имущество физических лиц и порядок их установления. Льготы по уплате земельного налога и порядок их установления.

42. Права и обязанности налогоплательщиков.

43. Права и обязанности налоговых органов.

44. Назначение и виды налоговых проверок. Камеральная и выездная налоговая проверка. Сроки проведения проверок.