Оценка кредитоспособности клиентов банка

Кредитоспособность - это способность и го­товность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). В отличие от платежеспособности, кредитоспособность не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

Оценка кредитоспособности заемщиков как проблема состоит из двух больших вопросов:

I. Как оценивать перспективную финансовую состоятельность заемщика (т.е. как убедиться в том, будет ли он располагать воз­можностями выполнить свои денежные обязательства по креди­ту к моменту истечения срока действия кредитного договора).

II. Как оценивать, насколько он готов выполнить указанные обязательства (т.е. захочет ли он это сделать, можно ли ему ве­рить).

Критериями кредитоспособности клиента являются:

1. характер клиента:

- репутация клиента как юридического лица складывается под воздействием таких факторов, как длительность его работы в данной сфере, соответствие экономических показателей среднеотраслевым, кредитная история, репутация в деловом мире его партнеров.

- репутация руководства: образование, опыт работы, моральные качества, финансовое, семейное положение, взаимоотношения руководимых им структур с банком,

- степень ответственности клиента за погашение долга,

- четкость его представления о цели кредита,

- соответствие этой цели кредитной политике банка.

2. способность заимствовать средства означает наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры,

3. способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга: ликвидность баланса, прибыльность деятельности, его денежные потоки,

4. капитал, оцениваются достаточность капитала и степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию.

5. обеспечение кредита – это стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование),

6. условия, в которых совершается кредитная операция: текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе, отрасли, политические факторы,

7. контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).

Способы оценки кредитоспособности:

1. оценка делового риска, это риск, связанный с тем, что кругооборот фондов заемщика может не завершиться в срок и с предполагаемым эффектом. Деловой риск оценивают в баллах по следующим группам показателей:

- создание запасов: число и надежность поставщиков, мощность и качество складских помещений, доступность цен на сырье и его транспортировку, отдаленность поставщика, число посредников между поставщиков и производителей и т.д.,

- производство: наличие и квалификация рабочей силы, возраст, загруженность и мощность оборудования, состояние производственных помещений,

- сбыт: число и платежеспособность покупателей, степень конкуренции в отрасли, факторы валютного риска, демографические факторы и т.д.

2. оценка менеджмента: уровень планирования, организации, мотивации и контроля,

3. оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов: ликвидности, оборачиваемости, прибыльности, обслуживания долга и т.д.,

4. анализ денежного потока.

5. сбор информации о клиенте, наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

Выделяют 3 основных метода оценки кредитоспособности физического лица, которые учитывают названные факторы:

1. скорринговая оценка. Сущность её заключается в определении системы критериев и соответствующих им показателей способностей заемщика вернуть банку основной долг и проценты, оценки этих показателей в баллах в пределах установленной банком максимальной границы оценки, общей балльной оценки кредитоспособности (суммарной величины баллов по отдельным показателям).

2. изучение кредитной истории,

3. оценка на основе финансовых показателей платежеспособности: изучение дохода физического лица за предшествующие 6 месяцев, который определяется по справке о заработной плате или налоговой декларации, и степени риска потери этого дохода. Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины дохода (от 0, 3 до 0, 6). Чем больше доход, тем больше корректировка. Платежеспособность устанавливается применительно к сроку ссуды:

Где Р – платежеспособность за период,

Д – среднемесячный доход,

К – корректировочный коэффициент,

I – срок ссуды.

Размер ссуды и проценты не могут превышать уровень платежеспособности физического лица. Из этого соотношения определяется максимальный размер ссуды на период, который может быть выдан физическому лицу при данном уровне дохода.

Поскольку платежеспособность заемщика – физического лица не является единственным фактором и показателем его кредитоспособности, требуется защита от кредитного риска при помощи поручителей, платежеспособность которых тоже рассчитывается. Обеспечением возврата ссуды может выступать и ликвидное имущество.