Тема Небанковские кредитные организации как институты финансового рынка

1. Место и роль небанковских кредитных институтов в финансовой системе. Сущность и функции микрофинансовых организаций

2. Кредитные потребительские кооперативы (кредитные союзы): понятие и принципы деятельности

3. Ломбарды и прочие небанковские кредитные институты

1. Небанковские кредитные организации осуществляют отдельные банковские операции в их допустимом сочетании. Они призваны дополнить услуги коммерческих банков и насытить финансовый рынок специализированными услугами в той или иной сфере финансового рынка. Выделяют 2 основные группы небанковских финансовых институтов – 1) осуществляющие кредитные операции 2) осуществляющие инвестиционные операции.

Небанковские институты, осуществляющие кредитные операции (будем называть их небанковские кредитные организации), по роду своей основной деятельности работают в кредитном сегменте финансового рынка, и с одной стороны конкурируют на нем с банками, а с другой – часто оказывают услуги, которые непривлекательны для банковского бизнеса. Главное отличие банковских и небанковских кредитных организаций – в масштабах деятельности (более широкие – у банков) и ориентации на клиентскую базу (более мелкие у небанков).

В мировой практике к небанковским кредитным организациям относятся:

- кредитные кооперативы;

- ломбарды;

- специализированные микрофинансовые организации;

- жилищные накопительные кооперативы;

- ипотечные ассоциации

- ссудо-сберегательные организации;

- лизинговые компании:

- факторинговые и форфейтинговые компании.

Микрофинансирование представляет собой одну из форм классического банковского кредита, ориентированного на малый и средний бизнеса. В мировой практике микрофинансовые организации создаются для оказания финансовых услуг начинающим субъектам малого предпринимательства и обеспечения их доступными источниками финансирования (преимущественно, стартовым капиталом). Цели микрофинансирования состоят в стимулирования производства; повышении предпринимательской активности и увеличении числа предпринимателей. Условия, выставляемые коммерческими банками, нередко оказываются непосильными для предпринимателей (особенно это касается обеспечения кредита и наличия кредитной истории), а микрофинансовые организации предлагают быстрое оформление займов без дополнительных условий.

В России действует ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 2.07. 2010 года N 151-ФЗ, который вступил в силу с января 2011 г.

Согласно закону микрофинансовая деятельность - деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации, а также иных юридических лиц, имеющих право на осуществление деятельности по предоставлению микрозаймов.

Микрозаем - заем, предоставляемый займодавцем заемщику на условиях договора займа, в сумме, не превышающей 1 миллион рублей.

Основные источники ресурсов МФО – средства учредителей (акционеров, участников), полученные кредиты и займы (обычно в банках), а также привлеченные средства физ. лиц в размере более 1, 5 млн. руб..

Для получения своего статуса микрофинансовая организация д.б внесена в Государственный реестр микрофинансовых организаций (на 19.03.2013 в реестре - 2882 организации. Для сравнения – банков – около 1000). В последнее время в нашей стране очень динамично развиваются МФО, предоставляющие т.н. «займы до зарплаты». Это – предоставление наличных денег физ. лицам с минимумом документов (обычно 2- паспорт и какой-либо иной) без справок о доходах, без обеспечения с оформлением до 15-20 минут. Обычно – это займы от 2 до 10-15 тыс. руб. сроком от нескольких недель до нескольких месяцев под очень высокие проценты – до 2% в день (т.е. до 730 % годовых). Фактически такие организации действуют как ростовщики, часто спекулируя проблемами людей (хотя остается и фактор финансовой неграмотности и безответственности, т.к. при просрочке возврата такого долга % возрастают вдвое! Поэтому важно перед оформлением договора займа детально изучить его условия). Безусловно, микрофинансирование является видом коммерческой деятельности, а значит должно приносить доход, но социальная функция микрофинансов во всем мире выше экономической.

-2-

Кредитные кооперативы (кредитные союзы) как разновидность небанковских кредитных организаций известны с начала 19 века. Под кооперацией понимается совместная деятельность, объединение усилий отдельных людей для достижения каких-либо целей. Выделяют различные виды кооперативов (производственные, сельскохозяйственные, строительные, жилищные, гаражные, садоводческие, кредитные (финансовые).

Кредитные кооперативы основаны на том, что добровольно объединившиеся пайщики создают такие организации для оказания самим себе ссудо-сберегательных услуг, в т.ч. финансовой помощи в виде ссуд и хранения сбережений под проценты. При этом сами участники их финансируют и сами ими управляют.

Инициатива создания таких институтов принадлежит обычно профсоюзам, работодателям или просто группе частных лиц, которых объединяют общие материальные и нематериальные интересы.

Пассивы кредитных союзов образует так называемый фонд финансовой взаимопомощи. который формируется за счет

а) паевых взносов его членов (пайщиков), которые передают свои средства в собственность кооператива;

б) личных сбережений, которые передаются не в собственность, а в управление (обычно внешнему «приглашенному» управляющему).

Взамен своих вкладов пайщики получают особые права требования, т.е. право требовать от кооператива предоставления займов и защиты своих сбережений от обесценения. Те же средства, которые переданы в управление кооперативу, формируют коллективные инвестиции, и пайщик, таким образом, рассчитывает еще и приумножить свой капитал.

Поэтому кредитный кооператив может выступать в двух качествах – кредитной организации и трастового управляющего. Однако роль кредитора бесспорно, главенствующая, поскольку ради этого данный союз и создается.

Активы кредитных союзов состоят в основном из потребительских индивидуальных ссуд, выдаваемых из фонда финансовой взаимопомощи. Кроме того, свободный остаток ресурсов (как правило, не более 50 %) кооператив может разместить на банковские депозиты, в надежные ценные бумаги государства или муниципалитетов. Инвестиционная деятельность кредитных союзов обычно жестко регламентируется, поскольку недопустимо вложение средств пайщиков в какие-либо коммерческие проекты, а также малоликвидные и высокорискованные активы.

Среди прочих финансовых институтов кредитные союзы занимают особое положение в силу специфики своей организации и имеют определенные преимущества:

1. добровольность объединения лиц с однородными интересами (работники одного или нескольких смежных предприятий или отраслей, жители близлежащих районов, члены каких-либо общественных объединений, клубов, церковные прихожане и т.д.);

2. механизм функционирования основан на доверии и самоконтроле;

3. высокая степень надежности вложений;

4. доступные и дешевые кредиты;

За рубежом кредитные союзы относятся к категории бесприбыльных финансовых институтов и, как правило, освобождаются от уплаты налога на прибыль. При выдаче ссуд своим пайщикам кредитные союзы имеют минимальные риски в сравнении с другими финансовыми институтами и прежде всего коммерческими банками, поскольку менеджеры кооперативов точно знают источник их погашения и даже иногда вправе вычитать соответствующие суммы из зарплаты клиентов. Показательным в отношении надежности и привлекательности кредитных союзов является то факт, что многие американские студенты считают их наиболее доступной формой получения кредита.

В дореволюционной России были весьма распространены т.н. общества мелкого кредита, которые существовали в форме обществ взаимного кредита, ссудо-сберегательных товариществ и кредитных кооперативов. Общества взаимного кредита стали наиболее распространенным видом банковских учреждений в России, а кредитные кооперативы остались как учреждения, объединявшие частных лиц.

В настоящее время регулирование деятельности подобных институтов осуществляется на основе ФЗ «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ. Согласно закону выделяют:

1) кредитный потребительский кооператив - добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному или иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов (пайщиков);

2) кредитный потребительский кооператив граждан - кредитный кооператив, членами которого являются исключительно физические лица;

3) кредитный кооператив второго уровня - кредитный кооператив, членами которого являются исключительно кредитные кооперативы.

Кредитный кооператив является некоммерческой организацией. Он может быть создан не менее чем 15 физическими лицами, достигшими 16 лет, или 5 юридическими лицами. Кредитный кооператив, членами которого являются физические и юридические лица, может быть создан не менее чем 7 указанными лицами.

Для дальнейшего развития кредитных потребительских кооперативов в России сегодня имеются все необходимые предпосылки:

1) высокий спрос на потребительский кредит;

2) низкий уровень инвестиционного потенциала множества мелких инвесторов, которым недоступно приобретение высокономинальных ценных бумаг, приобретение паев и акций инвестиционных фондов, прямой выход на биржевые торги и отвлечение средств на длительный срок;

3) непривлекательность альтернативных вариантов помещения капитала (высокий уровень риска и издержек, ограниченный набор финансовый инструментов и услуг, рассчитанных на розничных вкладчиков);

4) неудовлетворительная работа традиционных финансовых институтов (коммерческих банков, инвестиционных компаний и фондов) с населением;

5) высокая концентрация капиталов в крупных финансовых центрах (столичных городах), неразвитость региональной институциональной инфраструктуры.

-3-

Ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Регулирование осуществляется на основе ФЗ от 19.07.2007 N 196-ФЗ " О ломбардах"

Ломбард вправе принимать в залог и на хранение движимое имущество, принадлежащее заемщику или поклажедателю и предназначенное для личного потребления, за исключением вещей, изъятых из оборота, а также вещей, на оборот которых законодательством установлены соответствующие ограничения.

Ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг.

Ломбард не вправе пользоваться и распоряжаться заложенными и сданными на хранение вещами.

В ломбарде должны быть созданы условия для хранения заложенных и сданных на хранение вещей, обеспечивающие их сохранность, отсутствие вредных воздействий и исключающие доступ к ним посторонних лиц.

В местах хранения заложенных и сданных на хранение вещей не допускается хранение вещей, не являющихся таковыми.

Оценка вещи, передаваемой в залог или сдаваемой на хранение, производится по соглашению сторон в соответствии с ценами на вещи такого рода и качества, обычно устанавливаемыми в торговле в момент и месте ее принятия в залог или на хранение.

Ломбард обязан страховать в пользу заемщика или поклажедателя за свой счет риск утраты и повреждения вещи, принятой в залог или на хранение, на сумму, равную сумме ее оценки. Заложенная или сданная на хранение вещь должна быть застрахована на протяжении всего периода ее нахождения в ломбарде.

Не допускается понуждение заемщика или поклажедателя к страхованию вещи, принятой от него в залог или на хранение, за его счет.

По условиям договора займа ломбард (заимодавец) передает на возвратной и возмездной основе на срок не более 1 года заем гражданину (физическому лицу) - заемщику, а заемщик, одновременно являющийся залогодателем, передает ломбарду имущество, являющееся предметом залога.

Договор займа совершается в письменной форме и считается заключенным с момента передачи заемщику суммы займа и передачи ломбарду закладываемой вещи.

Существенными условиями договора займа являются:

- наименование заложенной вещи;

- сумма ее оценки,

- сумма предоставленного займа,

- процентная ставка по займу

- срок предоставления займа.

Договор займа оформляется выдачей ломбардом заемщику залогового билета. Другой экземпляр залогового билета остается в ломбарде. Залоговый билет является бланком строгой отчетности, (форма утверждается Правительством РФ) и содержит всю необходимую информацию. В частности, указание на то, что заемщик имеет право в случае реализации заложенной вещи получить от ломбарда разницу, образовавшуюся в результате реализации заложенной вещи.

Договор хранения

1. По условиям договора хранения гражданин (физическое лицо) - поклажедатель сдает ломбарду на хранение принадлежащую ему вещь, а ломбард обязуется осуществить на возмездной основе хранение принятой вещи.

2. Договор хранения является публичным договором. Существенными условиями договора хранения являются наименование сданной на хранение вещи, сумма ее оценки, произведенной в соответствии со статьей 5 настоящего Федерального закона, срок ее хранения, размер вознаграждения за хранение и порядок его уплаты.

3. Заключение договора хранения удостоверяется выдачей ломбардом поклажедателю именной сохранной квитанции (далее - сохранная квитанция). Другой экземпляр сохранной квитанции остается в ломбарде. Сохранная квитанция является бланком строгой отчетности,

Законодательство предусматривает льготные сроки по заключенным договорам займа и хранения.

По договору займа, если заем не был погашен заемщиком в установленный срок, ломбард не вправе обратить взыскание на заложенную вещь в течение льготного месячного срока (со дня, следующего за днем возврата займа, указанного в залоговом билете). В течение этого срока вплоть до дня реализации заложенной вещи ломбард не вправе увеличивать процентную ставку, ухудшать условия хранения заложенной вещи, а также взимать плату за ее хранение.

По договору хранения предусмотрен льготный двухмесячный срок.

По истечении льготного срока, если заемщик не исполнил свои обязательства или поклажедатель не востребовал сданную на хранение вещь, такая вещь считается невостребованной.

Ломбард вправе обратить взыскание на невостребованные вещи.

Заемщик или поклажедатель в любое время до продажи невостребованной вещи вправе прекратить обращение на нее взыскания, исполнив свои обязательства перед ломбардом,