Студопедия

Главная страница Случайная страница

Разделы сайта

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Фактори, що сприяють виникненню кредитних ризиків






 

Найважливішим відділом банку є кредитний. Під час видачі кредиту (або позички) завжди є побоювання, що клієнт не поверне кредит. Звичайно, у цивілізованих країнах повернення кредиту можна зажадати через суд, але в багатьох ситуаціях банки не йдуть цим шляхом. Але ж неповернення кредиту – це прямі втрати банку, які цілком можуть позначитися й на зарплаті працівників, а ое й призвести до банкрутства банку. Тому запобігання неповерненню, зменшенню ризику неповернення кредитів – це найважливіше завдання кредитного відділу.

Кредитний ризик для банків складається із сум заборгованості позичальників з банківських позичок, а також із заборгованості клієнтів за іншими угодами. Компанії теж можуть піддаватися певному кредитному ризику у своїх операціях з банком. Якщо компанія має багато вільних коштів, які вона переводить на банківський депозит, то при виникненні ризику ліквідації банку компанія втратить більшість своїх внесків. Існує також процентний ризик при розміщенні занадто великого депозиту в одному банку, тому що цей банк, усвідомлюючи, що компанія є регулярним вкладником, може не запропонувати таку саму високу ставку відсотка з нового внеску, яку компанія могла б одержати в іншому банку.

Схильність кредитному ризику існує протягом усього періоду кредитування. Під час надання комерційного кредиту ризик виникає з моменту продажу й залишається до моменту одержання платежу за угодою. При банківській позичці період схильності кредитному ризику припадає на увесь час до настання строку повернення позички. Величина кредитного ризику – сума, що може бути загублена при несплаті або простроченні виплати заборгованості. Максимальний потенційний збиток – це повна сума заборгованості у разі її невиплати клієнтом. Прострочені платежі не призводять до прямих збитків, а виникають непрямі збитки, що становлять собою витрати за відсотками (через необхідність фінансувати дебіторів протягом більше тривалого часу), або втрату відсотків, які можна було б одержати, якби гроші були повернуті раніше, й помістити на депозит.

Кредитний ризик виміряється за допомогою коефіцієнта залежності. Гіринг - це коефіцієнт, суть якого полягає у визначенні співвідношення розміру позикового капіталу, з по якого нараховуються відсотки, та акціонерного капіталу. Для визначення гіринга потрібно визначити акціонерний і позиковий капітали.

Акціонерний капітал – капітал, сформований за рахунок простих акцій, що знаходяться в обігу в обігу, плюс балансова вартість резервів.

Позиковий капітал – капітал, що складається з банківських позик, комерційних позичок і боргових зобов'язань.

Вважається, що гіринг компанії високий, якщо він перевищує 100 %. Це відбувається в тому разі, якщо позиковий капітал є головним джерелом фінансових коштів, необхідних для бізнесу.

Високий гіринг свідчить про високий кредитний ризик. Однак не існує певного рівня гірингу, перевищення якого означає, що кредитування компанії стає неодмінно ризикованим. Зміни гірингу погоджують зі зміною економічної ситуації в країні й ситуації на ринку.

 






© 2023 :: MyLektsii.ru :: Мои Лекции
Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
Копирование текстов разрешено только с указанием индексируемой ссылки на источник.