Студопедия

Главная страница Случайная страница

Разделы сайта

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Особливості аналізу операційних ризиків у фінансових інститутах






 

Вивчення операційних ризиків у фінансових інститутах загалом і в банках зокрема активізувалося в 90-ті роки ХХ ст. Причинами цього стали:

1) вимоги державних органів розвинених капіталістичних країн, що регулюють фінансові ринки;

2) ряд скандалів у банках і інвестиційних компаніях, що виявили слабкі місця в системах контролю за проведенням внутрішніх операцій.

От що зазначено у звіті американського банку Chase Manhattan Corporation за 1999 р. про операційний ризик: «Як і всі великі корпорації, Chase зазнає численних операційних ризиків, закрема: ризику шахрайства з боку працівників або зовнішніх осіб; ризику несанкціонованих угод своїх службовців; інших операційних помилок, серед яких можна виділити помилки запису про операції, зокрема в внаслідок несправності комп’ютерних і телекомунікаційних систем. З огляду на великий обсяг операцій Chase деякі помилки можуть повторюватися чи нагромаджуватися. Оскільки у своїх операціях Chase використовує автоматизовані системи, вона зазнає ризику внаслідок системних махінацій і технічних неполадок у системі, що призводить до втрат, які важко знайти. Незважаючи на те, що Chase підтримує системи контролю, спрямовані на утримання операційного ризику на відповідному рівні, такий ризик призвів до втрат у компанії, тому не можна гарантувати, що в майбутньому корпорація зможе уникнути цих утрат».

Природа операційних ризиків утруднює їх моделювання і, відповідно, можливості прогнозування (табл. 4.5).

 

Таблиця 4.5 – Характеристики операційних ризиків

 

  Характеристика операційних ризиків   Вплив на можливості прогнозування
  1. Ендогенна природа, тобто операційні ризики породжені фактами й умовами, специфічними для кожної компанії: технологією, організацією, кадрами тощо. Навпаки, ринкові і кредитні ризики зумовлені ендогенними, зовнішніми факторами   Потрібно збирати дані про діяльність компанії. Однак у більшості компаній немає інформації за тривалий період часу  
  2. Операційні ризики динамічні, постійно змінюються   Зібрані фактичні дані можуть бути нерепрезентативними з позиції їх використання для прогнозування  
  3. Найефективніші стратегії для зменшення операційних ризиків потребують змін у технології, бізнес-процесах, організації виробництва і кадрах   Потрібно розробити модель, яка б змогла виміряти вплив на операційні ризики тих чи тих рішень керівництва компанії. Наприклад, необхідно з’ясувати, як вплине на операційні ризики початок продажу товарів через Інтернет чи використання аутсорсінгу

 

Розглянемо деякі з видів операційних ризиків, що входять до кожної з їх категорій.

До ризиків, зв’язаних з персоналом, належать:

  • несанкціоновані операції персоналу – зловживання конфіденційною інформацією; «накручування» комісійних; порушення лімітів; маніпуляції з параметрами фінансових моделей; неправомірні поради клієнтові і т. ін.;
  • порушення трудового законодавства – неправомірне звільнення працівників; порушення прав працівників за статевими, расовими й іншими ознаками тощо;
  • нестача і втрати ключових працівників.

До системних ризиків належать:

  • інвестиційні ризики – неправильний вибір комп’ютерної техніки чи її постачальника; несумісність із наявною технікою; старіння програмного забезпечення;
  • ризики розроблення і реалізації комп’ютерних систем – помилки в керуванні проектами; помилки в програмуванні; нездатність інтеграції з наявними комп’ютерними системами і т. ін.;
  • пошкодження системи – пошкодження мережі; пошкодження інтерфейсу; вихід з ладу устаткування тощо;
  • порушення безпеки комп’ютерних систем – зовнішнє і внутрішнє порушення безпеки; комп’ютерні віруси; помилки в програмуванні

До процедурних ризиків належать:

  • порушення процедури розрахунків за операціями;
  • порушення процедури доставки цінних паперів;
  • неправильне укладання контрактів;
  • порушення процедури звітності за операціями і т. ін.

Для моделювання операційних ризиків використовують три групи методів.

Перша група методів спирається на використання нагромадженої інформації про частоту і величину збитку у зв’язку з тими чи іншими операційними ризиками. Використовують актуарні розрахунки, стохастичне моделювання тощо.

Другу групу методів застосовують тоді, коли в ризик-менеджера дуже мало фактичної інформації про ризики. У цьому разі найчастіше доводиться покладатися на думки експертів. Використовують метод «дельфі» і метод «дерева рішень».

Аналізуючи фактори ризику, експерти виставляють кожному з них певний бал (наприклад, від 1 до 5). Потім це значення перемножують на ваговий коефіцієнт групи, до якої належить цей фактор. Досить детально цю методику застосовують у банку Chase Manhattan Corporation.

До третьої групи вдаються тоді, коли певні фактичні дані є, але вони неповні. Тут використовують методи нечіткої логіки, системного динамічного моделювання, байєсівських мереж.

Процедура аналізу операційних ризиків потребує певної послідовності дій, що переважно збігається з розглянутою раніше логікою ризик - менеджменту (табл. 4.6).

Таблиця 4.6 – Етапи управління операційними ризиками

 

Етап Дії Конкретизація
     
  Виявлення й оцінка ризиків Виявляють і оцінюють існуючі та попередні ризики банку
  Аналіз стану керування ризиками Розглядають, чи ефективний контроль ризиків з погляду запобігання збиткам, а також хто і за що відповідає  
    Вимір і ранжування Проводять вимір та ранжування ризиків за допомогою сучасних методик, включаючи бенчмаркінг  

 

 

Продовження таблиці 4.6

    Визначення витрат на управління ризиками Визначають витрати на управління ризиками, які враховують створення резервів для покриття очікуваних збитків, вартість капіталу, який для цього потрібен або вартість передачі ризику
  Інформування працівників компанії Працівників банку інформують про виявлені ризики відповідно до правил ризик-менеджменту
  Моніторинг Проводять моніторинг ризиків
  Вплив на ризик: прийняття ризику Керівництво банку може вирішити прийняти ризик, якщо збитки передбачувані та мають прийнятні параметри (частоту та розмір)
  Вплив на ризик: зменшення ймовірності ризику Керівництво банку проводить заходи щодо модернізації або реконструкції систем та процесів і підвищення кваліфікації персоналу, щоб зменшити ймовірність ризиків
  Вплив на ризик: зменшення величини наслідків Керівництво банку проводить заходи, щоб зменшити величину потенційних збитків, наприклад, за рахунок установлення лімітів на операції
  Вплив на ризик: фінансування ризику Керівництво банку резервує капітал для виправлення наслідків несподіваних ризиків
  Вплив на ризик: уникнення ризиків чи відмова від них Керівництво банку відмовляється від проведення операцій, пов’язаних з великим ризиком

 

Продовження таблиці 4.6

  Вплив на ризик: передача ризиків Керівництво банку передає ризики за допомогою страхування або інших методів

 

Фахівці пропонують багато комп’ютерних програм для моделювання операційних ризиків






© 2023 :: MyLektsii.ru :: Мои Лекции
Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
Копирование текстов разрешено только с указанием индексируемой ссылки на источник.